如何识破贪官藏金计

黄家杨

近日，国家能源局煤炭司副司长魏鹏远被有关部门带走调查，家中发现上亿现金，执法人员从银行调去的16台点钞机当场烧坏了4台。

清点赃款烧坏点钞机，魏鹏远不是第一例。2012年8月，时任东莞市人大常委会副主任欧林高被广东省纪委双规。为清查暂扣的1700万元赃款，银行派了8名专业点钞员，连续工作12个小时，烧坏了3台点钞机。

可见点钞机的质量这些年还是取得了长足进步。

有如此多的现金在手，藏钱方法足以令贪官们绞尽脑汁。2013年12月底因贪污被判死缓的呼和浩特铁路局原副局长马俊飞，用两间房子藏了超过1.3亿元钱物。据称，他在任时最头痛的事是“把钱藏哪儿最安全”。

贪官们藏金的手法五花八门，但我们可以从不同的落马官员的身上学习侦破经验，为办案人员拓宽思路，提高办案和追款效率。

有形钱财无处藏

为了躲避侦查，官员们的藏钱招数从没停止过推陈出新。海南省万宁市原副市长林礼深将赃款藏在抱枕、垃圾桶里。上世纪90年代初，天津市塘沽区原副区长把收受的金项链和金戒指用小塑料袋和方便面袋里外4层包好，藏在开了膛的鱼肚子中，放在冰箱里冻起来。2005年，受贿197万元的江西赣州市公路局原局长李国蔚，请人精心制作了一个煤气罐专门用来窝藏赃款，让人叫绝的是，这个煤气罐还能正常使用。

并不是所有人都深信“最危险的地方就是最安全的地方”，重庆市司法局原局长文强将2000万元用油纸包住沉入一口鱼塘中，办案人员花了两天工夫才把赃款打捞起来。江苏省建设厅原厅长徐其耀将现金和存折用塑料纸层层包装后带到其妻在徐州农村的老家，藏在了茅坑中，而且毫无“侧漏”。

点钞机是怎么被烧坏的？一家国内点钞机生产厂家的工作人员称：点钞机连续工作很容易发热。一般情况下，一台性能完好的60W点钞机，能连续点钞3小时左右，点钞机很可能因为过热而烧坏。这样的点钞机每分钟点钞量在 900张左右。

办案人员可参考刑事案件的藏尸地点，照着这些地方去搜查赃款就没错了。

洗钱无形胜有形

钱藏得再隐蔽，终究还是赃款。花不出去相当于废纸，花不出去还东窗事发，白花花的银子直接变作呈堂证供。所以藏钱之余，手段更高的贪官总是想尽办法洗白它们。

贪污腐败推高房价的论调由来已久，若此类论断为真，那么直接藏现金的贪官们可谓业界良心，起码他们没有推高房价，加速通胀。

投资房地产是受欢迎的洗钱渠道。将增值后的不动产卖出，非法收入顺理成章转变为合法的投资收益。这种倒转腾挪将现金“化于无形”，比直接藏现金安全多了，而且还能坐等升值。可惜大多数政府机构没有财产申报制度，如有线索，可直接去查银行账户、房产证等。

5月6日，作为管理着总额高达2.2万亿美元资产的世界最大离岸金融中心，瑞士有史以来首次承诺，将自动向其他国家交出该国公民账户的详细资料。如此一来，逃税、洗钱、贪腐等都有可能被追查到。至少大家期待如此。

雅贿方式推陈出新

珠宝、艺术品市场早已被发掘为高端洗钱渠道。这种方式有一个很文艺的词，叫“雅贿”。

直到如今，“雅贿”在艺术品市场也并不鲜见。徐悲鸿7280万成交的《蒋碧薇》油画疑似是美院学生习作，假的宋徽宗千字文1亿成交，疑似假货的齐白石《百虾图》1.2亿成交。而在2012年，纽约苏富比有限公司更是把一件品相并不出众的瓷器以估价800美元起拍，成交价格则是1800万美元，相差达两万多倍，买家正是中国人。这些交易都疑似洗钱。

影视领域的洗钱方式也在与时俱进。国内烂片频出，不少人为电影投资人肉痛，其实大家表错情，因为一些人投资电影并不是为了“社会主义精神文明建设”。投资电影洗钱操作方式并不复杂，账面上投资很高，但拍摄时使用廉价的胶片和设置布景，如此，投资的钱通过向关系公司采购和租用场地等方式洗白了。

对于文艺领域的洗钱活动，世界范围来看都是监管难点。欧盟委员会通过了法规，当有顾客支付超过7500欧元的现金购买艺术品，或有可疑交易时，画廊从业者需向执法单位报告。美国则是要求从业者在交易金额超过1万美元现金时提出报告。

除了单纯的地毯式搜索外，与文娱产业保持良好沟通与合作，怕是办案人员也要努力补上的新功课。endprint