浅析物流企业代收货款的法律性质及其规制——以临沂市为例

李 强 （临沂大学 法学院，山东 临沂276000）

LI Qiang (Law School, Linyi University, Linyi 276000, China)

我们知道传统物流向现代物流转变是伴随着信息时代的发展而发展起来的，那种赶着马车面对面“一手交钱”、“一手交货”的时代，已转变为第三方物流企业代收货款的新模式，可以说代收货款是现代物流企业为客户提供的一种新的增值服务形式，是物流企业主要的利润点之一。然而近些年来，我们时常看到或者听到有的物流企业携款逃跑的现象，像临沂物流企业这些年来也发生过类似的事情。本文通过分析研究临沂物流企业的有关现状，有针对性地提出对物流企业加强管理的一些建议。

1 临沂物流企业及其代收货款现状

1.1 物流企业发展现状。截止2013 年，临沂商城101 个专业批发市场实现交易额2 096.2 亿元，商品辐射全国26 个省、市、自治区。临沂现代物流辐射全国。临沂商城拥有立晨、华派克、荣庆等国内知名大型现代物流园区21 处，各类物流企业1 800家，其中货运配载1 200 多家，信息配载500 多家，物流公司46 家（具有A 级以上资质的8 家），从业人员1.46 万人，货运车辆1 万多辆。临沂物流货物周转快，当日收货、当日配货、当日发货，600 公里以内次日到达，1 500 公里以内隔日到达，1 500 公里以外3～7 日到达；物流成本低，货物周转过程中压缩了等货、装卸、仓储等成本，降低了物流配送价格，临沂商城物流价格比全国平均低20%～30%；辐射范围广，临沂商城物流网络辐射面，东至沿海、西至新疆、北至漠河、南至海口。拥有2 000 多条国内配载线路，覆盖全国1 800 个县级以上网点，几乎通达全国所有港口和口岸[1]。

1.2 代收货款的现状。发货方委托物流公司运输货物给客户，同时物流公司向客户收取货款，然后再由物流企业向发货方返还货款，物流企业从中收取一定的服务费。代收货款成为目前物流企业利润的主要来源之一。其业务流程如图1[2]：

图1 业务流程

在对多家物流公司调查了解到，有的物流企业的成立就是冲着代收货款而去的。我们知道成立一个物流公司非常简便，政府主管部门对物流企业的市场准入手续简便，只要在交通部门申领道路运输许可证后，就可以到政府的工商管理部门申领营业执照进行运营。而物流企业中大多数是个体运输经营者，没有注册资金的要求，有的甚至在路边只要租一间房、有一部电话、一个人就能成立的一家物流企业，正是这种物流企业的市场准入门槛低，导致物流企业呈现出无序竞争的状态，市场竞争力也越来越激烈，导致风险的发生，那么代收货款不可避免的就成为一个物流企业发展生存的关键，一旦出现风险，只能是携款而逃。

2 物流企业代收货款的法律性质和责任

2.1 代收货款是一个交易习惯。考察临沂各个物流企业，几乎每个物流企业都具有代收货款的习惯，如果哪家物流企业不开展这项业务，很有可能这家物流企业无生意可做，可以说代收货款已成为物流行业不成文的规定。这项服务确实对物流企业、发货方、收货方都有一定的益处，但从另一个方面来说，代收货款业务引发的风险也不可小觑。人们经常在媒体上看到有物流企业在代收货款后对发货方拖延还款，甚至卷款潜逃。近几年，从法院判决的案例上发现，临沂商贸物流企业，也有不少卷款而逃的事件发生，给发货方造成很大的经济损失。因此，如何控制物流企业代收货款的风险，使代收货款服务能真正发挥有益的作用，是一个值得研究的问题。

2.2 代收货款的民事责任。代收货款发生在发货方、物流企业、收货方的三方民事法律主体上，既然代收货款是一种交易习惯，三方也没有类似合同性质的条款，发货方并不直接向收货方进行收款，而是由物流企业帮助发货方向收货方收款，之后再由发货方向物流企业追要货款，一般的物流企业在收到货款的当时或者是几天内会把货款打给发货方。而根据市场调查来看，实际情况并不是这样，物流企业在收到货款以后会通知发货方在几天内领取，而当发货方去取货款时，物流企业以没有现金或者是其它理由推脱，这样一来就会连续拖上几天的时间、甚至上月的时间。物流公司在这期间会把货款集中起来存到银行或者投资房地产等其它行业，如果成功还行，但一旦发生危险，物流企业不得不卷款而逃，那么发货方的货款将得不到追还。

2.3 代收货款的刑事责任。通过以上分析代收货款的民事责任，如果一旦逃跑或者是侵占货款就会触犯刑法，从而转化为刑事责任。根据法院多年的判决来看，以合同诈骗罪和侵占罪居多。为什么有的物流企业以合同诈骗罪论处，而有的则以侵占罪论处呢？要从刑法对这两种犯罪的规定上来看。

（1） 定义。合同诈骗罪，是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。侵占罪是指以非法占有为目的，将代为保管的他人财物或者他人的遗忘物、埋藏物非法占为己有，数额较大且拒不交还的行为[3]。

（2） 从侵犯的客体和客观方面来看。首先两罪都以非法占有为目的。不同的是两罪侵犯的客体不同以及他们的客观方面，我们也可以列举合同诈骗罪的几个事实来分析，第一以虚构的单位或者冒用他人的名义签订合同；第二以虚构货源，签订空头合同，诈骗货款；第三以伪造的提货单作货源，或者是了解对方急需某种紧急物资和商品的心理，口头虚构货源，让对方看不属于自己却谎称是自已的货物，或根本无货可看，蒙骗对方等。其次侵犯的客体是双重的，前者不仅是对他方当事人财产所有权的侵犯，而且更是对社会主义市场经济秩序的妨害，而侵占罪则要有通过正当、善意、合法的手段持有他人财物后将其非法占为已有，拒不交还，甚至在他人提出主张后仍擅自处分的行为。

所以通过法院的判决来看，大多数物流企业其实就是冲着代收货款的源头而成立的，他们根本就没什么企业或与之配套的设施；而有的企业也是为了代收货款，但是他们已成立了公司，在公司合法占有他人的货款后，却基于某种目的不愿意还，成为侵占罪。

3 物流企业代收款的管理

从当下临沂物流企业代收货款的特点来看，为了监管及规避现存的代收货款的风险，笔者从以下几个方面对代收货款的监管进行探讨。

（1） 提高物流企业的市场准入标准。临沂物流企业呈现的一种散、多、乱等现象，通过调查发现，很多是路边的小物流公司，设施规章制度不全，甚至在路边只要租一间房、有一部电话、一个人就能成立一家物流企业，正是这种物流企业的市场准入门槛低，导致物流企业呈现出无序竞争的状态，风险加大，所以建议政府提高物流企业的市场准入标准，制定好游戏规则，加大审查检查力度。

（2） 通过与银行建立代收业务。经过山东省银联认可的物流企业，将与银行系统合作实施“代收货款”业务。物流企业的客户单位去商业银行办理一张银行卡，货款直接划付物流企业账户，物流企业在收到货款的24 小时内将货款划到委托方，整个流程不涉及现金，将有效规避物流企业资金风险[4]。

（3） 建立物流企业诚信档案，提高人员素质。有些货物运输目前连一个正式的合同都没有，仅凭发货单据和白条子进行货物运输，完全凭企业的信誉进行经营，以致一旦发生携款跑路的现象发生，很难维权。所以地方政府通过建立物流企业的诚信档案，对一些物流企业不诚信的行为，及时在相关网站上公布，使商家能够及时了解，迫使物流公司自己规范自己的行为，一旦发生代收货款的危机，可以迫使其退出市场，这样更有利于市场的规范发展[5]。

（4） 健全现有的法律规范，完善服务体系。政府要大力扶持有实力的物流企业，并出台具有权威的法规来规范我国物流业的发展，由于缺少强制性的法律文件和没有一个统一的标准，各个部门自己制定物流的规章，这势必会产生很多不同的物流标准，如公路标准，铁路标准，水路标准。还有可能同一个部门在不同的地区有不同的标准，从而造成了我国物流市场的混乱，容易引起恶性竞争。所以颁布一部具有权威的有关物流的法律是十分必要的。

[1] 临沂市政府. 商城简介[EB/OL]. (2014-03-18)[2014-04-30]. http://www.linyi.gov.cn/lysc/scjj.htm.

[2] 任伟峰，刘洪锋. 物流企业代收货款业务风险分析与防范措施[J]. 现代商贸工业，2012(1):29.

[3] 高明宣，马克昌. 刑法学[M]. 5 版. 北京：北京大学出版社，2012:509.

[4] 李欣. 我国物流业发展过程中须解决的几个问题[J]. 浙江学刊，2003(4):165.

[5] 王公强. 物流企业代收货款的风险及管理措施[J]. 商业经济评论，2010(12):53.

[6] 李游. 物流代收货款将不再是“烫手山芋”[N]. 现代物流报，2007-12-21(10).