中小金融企业存在的管理缺陷及对策

昆仑银行股份有限公司乌鲁木齐分行 郭隆慧

随着我国经济的不断发展以及与国际经济关联度的日益提高，金融企业在国民经济中发挥了越来越重要的作用。而随着金融业的不断发展，独立金融企业的不断增多，其相互之间的竞争也日趋白热化。金融企业，尤其是中小金融企业，要想在激烈的市场竞争中存有一席之地，其内部管理就显得尤为重要。目前由于中小金融企业管理中存在的诸多问题，未能得到有效地解决，直接影响了其自身的发展。笔者在此剖析中小金融企业管理中存在的问题，并提出相应改进对策，以供管理者借鉴。

一、目前中小金融企业管理中存在的主要问题

(一)市场应对能力尚显不足

当前金融体制已基本市场化，利率市场化趋势也逐步明朗。与国际金融企业相比，国内中小金融企业在市场应变能力方面尚显疲弱。如在应对可浮动利率方面，大多金融仅以调整利率水平来满足客户对利益的追求，而缺乏综合应对策略。这是与国际大公司竞争存在的一大劣势。

(二)预算管理作用尚未充分发挥

中小金融企业在预算管理方面存在着预算编制与分析不到位的情况，表现为预算应变调整能力不强、预算分析不触及企业根本劣势，对企业决策支持力度不够等。年初测算编制的预算在年度执行中往往碍于预算严肃性而疲于分析调整。年度决算时预算执行偏差又以预算考核剔除因素使得预算考核形同虚设。这样使得预算仅仅成为企业一个指标，分析成为企业找“理由”的工具，预算管理在指导企业内部管控和经营创效方面的作用未得到充分发挥。

(三)全方位的风险控制管理体系尚未建立

金融企业的风控水平相对较高，绝大部分金融企业在贷款分级管理、贷前贷后审核等风险管理点上都具有完善的制度和流程。但笔者发现，不少金融企业，尤其是一些中小金融企业，缺乏集风险管理、内部控制、内部职责划分、企业管理流程与制度等于一体的风控及内部管理体系。而这一点正是国内金融企业区别于优秀国际金融机构的“软肋”，导致不少国内金融企业仍处于“人治”，而非“法治”阶段。而“人治”恰恰又是金融企业最大的管理风险之所在。

(四)金融从业人员“忠诚”度有待提升

金融企业对从业人员的素质水平要求较高。但我们从这些年新办金融企业的招聘人员中却可总结出一个特点，新办金融企业的骨干人员一般是原先其他金融企业或者相关企业的业务骨干，而且还存在不少人员为追求高薪而平凡“跳槽”的现象。这种人员缺乏对企业的“忠诚”度，势必对企业的人才储备和可持续发展造成较大的损害。

二、应对中小金融企业管理问题的对策

(一)服务和创新并举，积极应对市场竞争

众所周知，价格竞争是一种低端竞争手段，未来的市场竞争必然体现在优质的服务和产品创新上。金融企业也是如此，这一点我们可以在当前纷杂多样的理财产品中窥其一斑。但前一阶段报道的一些储户因理财产品风险产生后与金融机构发生矛盾的情况，也正说明了金融企业在产品创新过程中存在服务上的脱节。对中小金融企业来说，根据不同的风险承受能力的客户群推出不同的金融创新产品的同时，在事前对客户做好充分的风险提示，在事中及时做好风险预警，事后做好分析改进。这样才能让客户感觉自己是“上帝”。而中小金融企业尽管在总体实力上不能与大银行比拼，但却有着大银行所没有的“船小好掉头”的灵活性方面的优势。

(二)切实发挥“预算先导，分析挖潜”的财务管理作用

从财务管理的角度看，预算最大的作用在于其能起到指导业务执行的作用。对此，当预算环境发生大的变化时，企业也应对预算进行相应的调整，当然这种调整应严格以实际环境为依据，避免人为和随意性，使预算体现出其客观和撇除企业管理薄弱点的特性，从而客观指导企业的业务执行。而预算分析则在分析整体环境变化的同时，突出分析企业内部管理缺陷对企业实际效益的影响情况，从而使企业能运用考核机制，改进和提升相应的薄弱点，挖掘出其内在的潜力，使企业的效益和管理得到双提升。

(三)建立风控、内控、管理一体化管理制度体系

建立风控、内控和管理一体化管理制度体系，已是当前国内金融企业参与国际化竞争之必需。金融企业只有在其内部划清职责，理顺管理程序，规范业务流程，并形成一整套包含风险控制、内控管理制度的完善的管理制度，才能使业务不再受人的实际控制，摆脱人员变动对业务的重大影响，从而能在竞争中消除“内耗”，一致对外，取得竞争主动权。

(四)建立当期薪酬、远期保障、人才晋升规划相结合的人力资源长效机制

一个不“忠诚”于其他企业的员工，同样可能不“忠诚”于你的企业。尽管制度体系可以从一定程度上弥补企业人员变动的影响度，但不可能完全消除其影响。尤其是企业的重要高管离职，一定会给企业带来较大的损失。因此，企业除支付给员工合理的当期薪酬外，还应建立合理的远期保障体系和人才晋升规划。在远期保障体系中，企业年金制度不失为金融企业的一个可选方案。而在人才晋升规划上，金融企业应区别管理和业务人员分别建立人才晋升通道，以做到“人尽其才”。

市场竞争的法则是适者生存，中小金融企业在资金、网点等硬实力上与四大国有银行相比“先天不足”，与国际金融机构相比更显差距，因此，只能从内部管理抓起，从竞争手段、管理方式、运行机制以及人才储备等方面取得软实力优势，才能在竞争中占得先机，进一步发展壮大自己。