村镇银行“三农”贷款风险最小化的管理策略——以福鼎恒兴村镇银行为例

张传良

2006年12月，中国银监会决定在全国6个省（区）的农村地区试点成立村镇银行。经过五年的发展，应该说村镇银行在支持“三农”经济和新农村建设起了一定积极作用，但是也发现一些村镇银行经营活动偏离了支农方向，笔者为了解村镇银行发展与新农村建设，近期赴福建福鼎恒兴村镇银行调查“三农”贷款情况，通过座谈发现福鼎恒兴村镇银行在“三农”贷款风险管理方面有许多创新，有效控制贷款风险，取得良好的效果。

一、福鼎恒兴村镇银行“三农”贷款现状

过去人们常常认为：农业经济基础薄弱、农业生产的弱质性、农户与银行信息不对称、农村信用环境欠佳、风险分散与补偿机制不健全，“三农”贷款面临较大风险。但是从福鼎恒兴村镇银行“三农”贷款来看，完全改变过去人们习惯的认识，农民是最朴实老百姓，是最守信用的群体。“三农”贷款不良贷款率仅为0.15%，其中农户不良贷款率为零。

福鼎恒兴村镇银行于2009年12月1日筹建，2010年6月8日正式开业。它是由浙江苍南农村合作银行控股发起成立，浙江苍南农村合作银行占51%股份，共有9个股东，注册资本6600万，资本充足率为11.7%。目前全行有45名员工，1家分支机构。福建福鼎恒兴村镇银行成立2年多时间以来，有力支持福建闽东地区新农村建设和“三农”经济的发展。截止2011年12月末，银行各项存款余额27859万元，较年初增长123%；各项贷款余额83795万元，较年初增长52.8%，其中对农户贷款为40785万元，占比48.67%，其中纯农业贷款8107万元，占比9.67%。发展到2012年9月末，各项贷款余额95505万元，较年初增长13.97%，其中涉农贷款占比76.7%，比年初增长10.36%，农户贷款占比58.9%比年初增长10.23%；发放种养殖业农户贷款720户，金额5640万元，占比5.91%。有力支持了地方槟榔芋、黄栀子、茶叶、粮食、紫菜、果蔬等地方特色农业产业的发展，受到当地政府的表扬和农民的广泛认可。2011年全年实现各项业务收入8457万元，实现账面利润2574万元，上缴各类税利达1120万元。2012年上半年，恒兴村镇银行已实现利润2376万元。

二、福鼎恒兴村镇银行“三农”贷款风险最小化的管理策略

（一）建立健全农户信用评定制度，大力开展信用乡村建设

1.建立农户档案。组织员工深入种养殖业发达的乡村，走村串户，调查摸底，掌握农户基本情况，建立农户档案，目前福鼎恒兴村镇银行已建立农户信用档案4000户，遍布福鼎市八个乡镇和40多个行政村。这些都作为发放贷款的重要依据。

2.农户贷款的基础是信用，农户信用评定是贷款资金安全运行的前提。对有贷款需求的农户进行信用等级评定，用统一标准，围绕农户信用程度、经营能力、经济实力、偿债能力和社会反映等指标，进行信用等级评定，核定授信额度。一次评定，在有效期限两年时间里可随用随贷。对信用好的农户的贷款需求，应该采取正向激励机制，提高授信额度，形成信用与信贷支持的良性互动循环。

3.开展信用村建设。通过制定《福鼎恒兴村镇银行信用村评定管理办法》，进行审查评定信用等级，确定信用乡村。目前已经确定7个首批“信用村”单位。

（二）坚持小额、分散贷款原则

村镇银行的建立主要是解决农村地区农户和小微企业的资金需求，贷款面大，贷款金额少。并且村镇银行资本金少，不能够承担大额贷款损失。要发挥村镇银行贴近乡村、经营机制灵活、操作机制便捷、市场化运作和决策链条短的优势，避开与大商业银行竞争。对“三农”贷款坚持小额、分散贷款原则，贷款户平均余额仅32万元，位居全市金融机构最小。小额、分散贷款，避免“垒大户”和风险过于集中。

（三）设立农村金融服务中心

为了建立健全支农贷款的组织架构，福鼎恒兴村镇银行增设了农村金融服务中心，并配备了3名专职支农办贷人员。营销农户小额信贷业务是支农办贷人员主要职责；签订《支农目标责任书》，细化支农目标和任务，其绩效薪酬与岗位责任和完成任务相挂钩。

（四）创新贷款担保机制

创新农户贷款担保机制是为了既解决农户贷款资金需求的问题，又保证银行信贷资金的安全，达到分散风险和控制风险的目的。贷款担保方式不能一刀切。一些村镇银行借鉴孟加拉国“乡村银行”农户联保小组方式，但是实际工作中容易产生两极分化，好的贷款户集中在一起，差的贷款户集中在一起，差的农户联保小组一定程度上削弱联保作用。福鼎恒兴村镇银行创新贷款担保机制，主要采取致富带头人+农户、专业合作社+农户、公司+农户、龙头企业+专业合作社+农户、农户+公务员和农户+村干部等贷款担保方式，既推进支农贷款工作的快速开展，又有效发挥担保作用，降低贷款风险。

（五）建立一套有效的贷款风险管理机制

1.加强对农业产业的风险分析。农户生产常常跟风，造成产品供求关系失衡，风险集中，影响贷款资金安全。加强对农业产业的风险分析，调整信贷策略，优先支持满足市场需求的农副产品生产的资金需求。并且要注意贷款期限与农业生产资金需求的季节性相匹配，改变“春放秋收冬不贷”的传统做法，有效防范信贷资金被挪用的风险。

2.规范贷款流程。通过制定《客户授信管理办法》、《贷款管理办法》、《贷款业务操作规程》等制度，推进贷款流程化建设。如实行贷款双人调查、平行作业制度，有效缩短了贷款时间。实施贷后交叉检查制度，通过建立贷后检查各小组，进行交叉检查，便于发现问题，同时加强对贷款户的跟踪。实行审贷分离制度，防止违规放贷和以权谋私行为。强调面签和不予贷款告知制度，杜绝借冒名贷款。

3.依托村两委，建立协贷机制。聘请村干部作为村镇银行的协贷员，充分发挥村干部熟悉当地农村的优势，起推荐、协助、沟通与监督作用，赋予协贷员一定推荐贷款额度权力，架设银行与农户之间对接桥梁，从源头上防范信贷风险。

4.严格实行贷款五级分类。贷款五级分类有利于事前发现风险，并根据贷款不同分类，提取不同贷款损失准备金。2011年，福鼎恒兴村镇银行拨贷比达2.5%，拨备覆盖率达301.8%，提高抵抗贷款风险能力。对于不良贷款，通过制定《不良贷款催收工作规定》，实时跟踪贷款户还款资金来源，有效掌握贷款户生产经营动态，有效化解不良贷款。

（六）依托主发起行成熟的贷款风险管理经验

浙江苍南农村合作银行在贷款风险防范有一整套完善的管理制度与方法，对村镇银行贷款业务开展与风险管理起了重要作用。主发起行制定出台了《关于加强对主发起村镇银行服务监督的指导意见》，在业务上进行全面的指导和监督，使村镇银行自身生存能力增强，风险可控，财务状况良好。

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