“金改”视角下的泉州农村中小金融机构发展浅析

严秀珠

摘 要：本文以泉州“金改”为背景，结合泉州农村中小金融机构的现状，对泉州农村中小金融机构的未来发展进行了探讨，并提出泉州中小金融机构应该在控制风险和改善治理结构的条件下，利用当前的技术发展成果和“金改”机遇，走创新型发展道路，积极推进金融电子化、创新金融服务产品，开展闽台合作。

关键词：金改；中小金融机构；泉州；中小企业

2012年12月21日，中国人民银行等十二部委联合发布经国务院批准通过的《福建省泉州市金融服务实体经济综合改革试验区总体方案》。泉州市成为继浙江省温州市金融综合改革试验区、广东省珠江三角洲金融改革创新综合试验区之后，第三个国家级金融综合改革试验区。泉州”金改”与广东、温州”金改”的一个显著区别是强调”金改”服务于实体经济。更具体的说，就是要解决泉州大量中小实体企业投融资难和融资成本过高的问题，为泉州实体经济的发展注入新的活力。面对泉州“金改”的深入，必然对泉州金融格局产生重大而深远的影响。此对泉州农村中小金融机构也是一个重大的机会和挑战。农村中小金融机构的任务是既要在“金改”的浪潮中抓住机遇、壮大自己，加强金融服务的竞争力以发展自己；又要切合”金改”政策，提高自己对泉州实体经济的服务能力，以推动区域经济的发展。为达到此双重目标，就要在深刻了解泉州经济社会特征的基础上进行金融制度的创新，创新泉州农村中小金融机构的服务方式，推进中小金融机构自身的股份制改造，引进金融保险制度，强化农村中小金融机构的内部控制和管理，充分发挥农村中小金融机构的优势。

1 泉州社会经济的特征

泉州是一个民营经济发达并占主导地位的城市，经济市场化程度较高，民间资本活跃，中小微企业众多。截至2012年，国民生产总值达4270亿元[1]，连续14年排福建省首位，中小企业总数达6万余家。其民间借贷被国家列入民间融资10大重点监测地区。同时泉州目前上市公司累计达76家[2]，数量占福建首位，形成了纺织服装、鞋业、石油化工、装备制造、建筑材料五大产业群。但是总体上来说，泉州企业基本上是劳动密集型企业。在总体经济扩张时，中小企业需要资金以扩张业务；在总体经济紧缩时中小企业需要资金投入维持日常经营。随着这种宏观经济的波动，大量的中小企业产生了对资金的特别需求。中小金融机构往往因为资本金限制、风险控制、国家政策等不能完全满足资金市场的需求，结果是出现中小企业普遍的融资难问题。

2 泉州农村中小金融机构及其环境分析

目前泉州农村中小金融机构主要包括泉州、晋江、南安、石狮等4家农商行和惠安、安溪、永春、德化等4家农信联社以及安溪民生村镇银行。由于泉州民营经济高度发达，目前除四大国有商业银行、交通银行、邮储银行及本土的泉州银行外，已经有17家股份制商业银行、1家外资银行进驻，并陆续向各县市区延伸服务网点，县域银行业竞争较为充分，同时当地民间借贷也较为活跃。以下是对泉州农村中小金融机构的竞争环境所进行的SWOT分析（详见表1）。

因此，泉州农村中小金融机构面临着较为激烈的市场竞争环境。目前，农村中小金融机构的主营业务仍以存、贷款为主。农村中小金融机构的发展主要体现在四个方面，一是规模的扩大；二是业务的扩张，即服务实体经济能力的增强和金融服务产品的增加；三是成本的降低和利润的提升；四是风险控制能力的增强。而服务能力的增强和金融服务产品的增加一方面会扩展业务，扩大收入来源，提高农村中小金融机构的竞争力，另一方面也存在一定的正的外部性。存贷利差在利率市场化改革前，是由央行确定的，而机构运营成本在一定时期是相对稳定的，其运营成本的降低一般有下限，所以农村中小金融机构的关键就在于业务的扩张和风险的控制。

3 泉州农村中小金融机构治理结构的改善

公司治理结构是一种联系并规范股东、董事会、高级管理人员权利和义务分配，以及与此有关的聘选、监督等问题的制度框架。从本质意义上讲，法人治理结构就是出资人（委托人）和代理人之间的委托—代理关系[3]。建立良好的治理结构是一个企业树立市场信心，吸引投资的重要手段，也是企业长期稳定发展的制度基础。相反的，如果法人治理结构不健全、不完善，则会严重影响企业的有效运作，这对于农村中小金融机构有特别重要的意义。传统的农村中小金融机构治理结构问题主要存在三个方面，第一是资金来源主要为国家或者集体，这样导致中小金融机构产权关系模糊；第二，治理结构不完善，影响了投资者进入中小金融机构的通道，提高了农村中小金融机构的融资成本；第三，治理结构不完善，影响了公司的日常管理和组织架构的构建。由于公司治理结构的核心作用，所以对于农村中小金融机构需要继续改善现有的法人治理结构，推进农村信用社改制为农商银行，引进优质股东，提升公司治理水平。这无论从中小金融机构本身的内部发展和绩效提升，还是从中小金融机构的外部引进投资者，扩大企业规模的角度，都是当前农村中小金融机构发展所亟需解决的问题。

4 泉州农村中小金融机构的风险控制

风险控制不但关系到金融机构本身的业绩，甚至关系到其是否能持续经营。金融机构风险控制是其发展管理的基本条件。风险按性质主要分为随机风险和系统风险。传统农村中小金融由于资本金较少，抵抗风险能力弱，系统性风险较强。但是一般贷款金额小，客户比较分散，这样随机风险较小。而泉州是一个民营经济高度发达的城市，民营经济很多扎根于乡镇，其金融服务主要从农村中小金融机构获得，国家和泉州地方的金融政策都要求金融服务向中小企业倾斜，中小企业很多贷款都是依赖于信用贷款，而无实物抵押。著名学者林毅夫就认为，要较好地为中小企业提供融资服务，必须大力发展信用贷款[4]。中小企业的信贷需求数额和集中度显然要高于传统的个人贷款，从而拉升了信贷的随机风险。农村中小金融机构在发展的同时，又面临着随机风险上升的问题。以泉州农信社为例，其2012年12月信贷数据为例，泉州辖区不良贷款余额达48473万元，比年初增加11290万元；不良占比1.11%，比年初上升0.11个百分点。新增不良贷款比例90%以上是因对中小企业的信贷造成。[5]针对农村中小金融机构风险问题，已经形成了很多有效的解决办法。比如潘永明、梁媛等提出了“联保贷”的方法[6]，这些方法都有其局限性。针对泉州农村中小金融机构发展所带来的新的风险问题，传统的风险控制方法不能解决新形势下的发展问题，农村中小金融机构必须考虑泉州社会和中小金融机构的实际情况，提出创造性的解决办法。

4.1 建立适合泉州社会经济的区域征信系统

农村中小金融机构未来发展的重要方向，就是为中小企业提供更多金融服务。但是对中小企业一般缺少可计量的质押品，其贷款主要是信用贷款，所以建立其适合泉州社会经济的区域征信系统显得尤为重要，对提供差别化的信贷服务，控制金融风险有特别重要的意义。泉州主管金融的副市长付朝阳在《福建省泉州市金融服务实体经济综合改革试验区总体方案》发布不久，就坦言首先要做的就是建立泉州区域信贷征信系统。国家统计局总工程师郑经平在论及建立小微企业征信系统时，就说到小微企业生死频繁，更新速度快，全国性的小微企业征信系统很难做到，应该由地方政府和金融机构来做。具体可以从以下几方面着手：（1）小微企业的征信系统要和个人征信系统结合起来；（2）和银行已经有业务往来的中小微企业，可以从以往还贷情况来建立其信用系统；（3）未与银行发生信贷关系的中小企业，可以从工商、税务甚至环保、社保、公安、法院等非信贷信息获取这些企业的信息情况；（4）是建立应收账款质押和融资租赁登记公示系统。很多小微企业，其融资需求来源于日常运营资金需求，日常运营资金的短缺很多部分是由于其和大公司大企业提供服务和产品时，发生大量的应收账款，而这些大企业应收账款一般是能到期收回的。

4.2 引入贷款保险制度，推进农业保险和中小企业风险补偿机制建设

金融业的社会外部效应，使中国货币市场的利率市场化改革迟迟无法施行。农村中小金融机构的目标除了自身经营业绩以外，还要完成很多政策性的信贷任务，比如支持农业和中小企业的发展。为了解决农村中小金融机构信贷风险问题，引入贷款保险制度，推进农业保险和中小企业风险补偿机制，是化解信贷风险的路径之一。在这方面，泉州地方政府进行了有益的探索，专门出台了《泉州市农业贷款风险补偿专项资金管理规定》。中小微企业客户对于中小金融机构来说，风险比较大。信息不对称带来的道德危险又增加了这种风险。但中小企业的信贷业务又是农村中小金融机构业务发展的重要机会，也是政策性贷款的重要对象。化解这种风险，可以从两方面着手，一方面借鉴农业风险补偿机制，地方政府以财政资金成立风险资金的做法；另一个方面可以引入贷款保险制度。中小企业贷款，一般单笔贷款额度比农业大，在增加贷款保险以后相对降低了银行的贷款风险，银行也可以相应的降低所贷资金的利率。贷款保险制度，由于增加了保险公司对中小企业的监管，还能够使中小微企业的信息得到更充分的披露，相应的减少中小企业的贷款行为中的逆向选择和道德风险，从而进一步降低对中小企业贷款的风险。

5 推进泉州农村中小金融机构的发展的建议

现在泉州农村中小金融机构体系的发展中，面临着两个方面的挑战。一方面是来自于新技术的应用；另一方是来自于金融市场的竞争。

新技术在农村中小金融机构的挑战有三个方面，第一个是安装新技术的设备设施需要花费巨额的成本，并且还要日常维护成本，提高了日常运营成本；第二是新技术的掌握需要人才，而中小金融机构的人才由于地域和历史的原因，往往比较匮乏；第三，新技术的应用产生了新的风险，金融网络的安全问题一直受到社会的高度关注，也是金融机构日常经营的基本条件。但是基本的一点，如果农村中小金融机构不进行技术上的改革，则必然业务停止不前，缺少竞争力，甚至淘汰出金融服务行业。农村中小金融机构来自于市场的挑战主要也在四个方面，第一是外资和港台银行；第二是村镇银行；第三是国有大型商业银行和股份制银行；第四是由民间资本所建立的资本管理公司。但是这里要指明的是，来自技术与市场的挑战是正相关的，现代信息和网络技术的充分应用可以提升中小金融机构在金融市场的竞争力。为了应对来自于技术和市场的挑战，必须从以下几个方面着手。

5.1 推进金融电子化建设

金融电子化是指采用现代通讯技术、计算机技术、网络技术等现代化技术手段，提高传统金融服务业的工作效率，降低经营成本，实现金融业务处理的自动化、业务管理的信息化和金融决策科学化，从而为客户提供更为快捷方便的服务，达到提升市场竞争力的目的。目前五大商业银行在金融电子化建设方面远远超前于农村中小金融机构，基本实现了全国范围内甚至港澳东南亚国家的通存通兑和实时到帐。推进农村中小金融机构的电子化建设任重而道远。由于农村信用社、农商银行等并不是全国统一的银行，所以全国性的联网还有很多复杂的问题需要解决。推进金融电子化建设，必须制定金融电子化的发展规划，培养好人才，设立专门金融电子化管理机构，建立金融信息系统。泉州惠安信用社在推进渠道建设、加快网点转型步伐方面已经取得了一定的成果。如对紫山、小岞等3个网点进行改造，在新华都商场设立离行式自助机具，改造自助银行5个，设置网银体验区40个，有效拉动业务快速发展，改造后的紫山、小岞社存款合计增加了1.4亿元，增幅达39.4%。网均存款量达2亿元、增长37.76%，增速同比提高23.04个百分点；超亿元网点达33个、增加4个。

5.2 创新小微企业金融产品和服务方式

在金融产品和服务创新方面，泉州““金改”方案”提出了系列针对泉州实体经济的方案。其中与农村中小金融机构相关的有四条，包括鼓励民间资金发起设立或参股村镇银行，开展石化鞋业纺织服装产业投资基金试点，建立专门的小微企业审贷机制和服务平台，探索现金管理产品及约定回购式证券交易创新试点。也可借鉴建行广东省分行经验，推出出口商业发票融资、林权抵押贷款等新产品，并采取与担保公司合作的形式，为中小企业提供融资支持。泉州信用社针对地方经济特点，推出了系列金融创新产品。推出了“惠村通”、“联贷宝”贷款等新业务，并不断丰富担保方式，开办了船舶抵押、车辆抵押、存单质押、商标专用权质押等类贷款。至年底，累计发放“惠村通”95笔1020万元、“联贷保”2706笔1.83亿元，“海融通”渔业全产业链贷款3.34亿元、增长38.53%。同时还积极开办涉农高科技贷款、农业深加工贷款、农民专业合作社贷款，支持农业产业化经营。推广新型支付结算工具。在重点塑造农信银品牌、完成人行下达非现金结算推广任务的基础上，不断拓宽支付结算渠道，成功开办首笔电子商业汇票、银行承兑汇票业务，开通13台移动POS签约终端业务和15户支付密码器业务，同时还通过兴业银行银银平台办理第三方存管业务。

5.3 扩大闽台合作，积极与台建立金融合作平台

通常来说，因为服务目标和地域的限制，农村中小金融机构是专注于国内业务。但是泉州和台湾相邻，有“地”、“亲”、“文”、“商”、“神”五缘经济网络关系8，这是两岸建立两岸金融合作的天然条件。并且两岸有活跃的贸易，据统计，闽台贸易额2012年达到119.6亿美元，台湾已成为福建第一大进口市场、第六大出口市场。在投资方面，2012年，福建合同利用台资22.2亿美元，同比增59.3%，福建企业对台投资额则超过8302.1万美元。闽台贸易、投资衍生出巨大的金融合作需求，这是开展两岸金融合作的基础，

目前在中央和省一级政府层面，与台金融合作已经取得了巨大的进步。福建省也积极推动闽台金融合作先行先试。2012年，两岸签署货币清算协议，跨境贸易人民币结算正在快速推进，两岸货币互换也正在协议之中。这些都给闽台金融合作以及台湾建立人民币离岸金融中心提供了新契机。

作为泉州农村的中小金融机构，应该在两岸金融合作的大趋势中发展自己，利用自己的网络优势，寻找和台湾金融机构的合作点，开展多方面的合作。包括引导台商或者台湾金融机构直接入股泉州中小金融机构，扩大中小金融机构的规模。与台金融机构在财富管理、人员交流培训等方面展开合作，两岸金融机构共享客户信息，开展对台金融服务等。当然对台金融合作会受到两岸政策的影响，会有一定的政策风险。

泉州农村中小金融机构应该充分利用信息技术的发展和对台金融合作的机会，积极组建电子银行部和国际业务部，争取尽快开办理财和外汇业务，在技术和政策的双重驱动下大力发展壮大自己，提高自己的服务水平和能力。

6 结论

对于泉州农村中小金融机构来说，驱动其发展的外在因素主要是三个因素：技术、市场和政策。当前新技术尤其是电子技术和信息网络技术的发展给中小金融机构的运营方式带来了历史性的变革，泉州发达的民营经济和大量中小企业的存在与发展为泉州中小金融机构提供了广阔的市场，泉州“金改”政策给泉州中小金融机构提供了前所未有的发展机遇。泉州中小金融机构应该抓住这些历史性机遇，控制住风险，大力发展自己。同时，为支持泉州实体经济，为泉州中小微企业的发展做出贡献。

[参考文献]

[1]网址：http：//www.stats-fj.gov.cn/tongjinianjian/dz2012/cn/html/2301.htm.

[2]福州新闻网.《泉州上市公司居福建首位唱响430亿“融资大戏”》.网址：http：//news.fznews.com.cn/dsxw/2012-10-14/20121014JEqPDsJVAA91244.shtml.

[3]芦海容.新疆中小金融机构法人治理问题研究[J].现代商业，2009（36）26.

[4]林毅夫.金融体系、信用和中小企业融资[J].浙江社会科学.2001，（11），9-13.

[5]福建省联社泉州办事处：《2012年12月份业务执行情况》；《2013年5月份业务执行情况》.

[6]潘永明，梁媛，王丽平.中国中小企业融资路径创新[J].云南社会科学.2012，（1），94-99.

[7]苏东水.再论泉州模式[J].福建论坛.人文社会科学版，2006年（8）.