农村金融风险成因及防范对策分析

林炜

（赤峰学院经济与管理学院，内蒙古赤峰024000）

农村金融风险成因及防范对策分析

林炜

（赤峰学院经济与管理学院，内蒙古赤峰024000）

本文阐述了农村金融风险的国内外研究现状，在深入剖析我国农村金融风险成因的基础上，提出我国农村金融风险的防范措施.

农村金融；风险；防范措施

1 农村金融风险国内外研究述评

美国经济学家HymanP.Minsky最早提出“金融不稳定假说”.20世纪末亚洲金融危机爆发后，防范与化解金融风险成为金融研究的热点问题.LP?Davis（1996）对金融风险预警与监控进行研究，提出著名的“监测预警论”.Kodres和Pritsker（1998）则认为政府金融监管当局对宏观经济风险和国内信息失衡水平的敏感度及防范措施是影响金融危机传播的主要因素，并提出“金融危机蔓延的预期理论”强调金融风险的预警与监控的重要作用.与此同时，农村金融风险问题在发展中国家凸显.RobertM.Townsend（2001）用实证研究方法得出结论：必须在农业单位建立风险管理机制，有利于农村金融部门对农业信贷的增加和降低农村金融风险.

在国内，亚洲金融危机爆发后，梅兴宝（2000）、宋宏谋（2002）等在自己的论著中就农村金融风险的表现形式进行分析.杨大光、陈美宏（2010）认为通过健全信用担保、大力发展农业保险、发挥贷款利率风险补偿、加大政府支持力度等途径完善目前滞后的农村金融风险分担和风险补偿机制.冯静生（2009）借鉴美国、印度、墨西哥等国家经验，认为通过制定法律法规要求农业参加保险，降低农村银行的风险.

2 农村金融风险的成因分析

2.1.1 农业生产经营特性导致自然风险广泛

农业生产对自然条件的依赖程度高，一旦发生自然条件的异常变化，可能会遇到洪涝、干旱、病虫害、冷冻、冰雹等灾害中的一种或两种以上叠加灾害的袭击，在遭受严重灾害地区，农业生产设施和固定资产往往损毁严重，农业出现大幅度减产、欠收，农户和农业产业化企业的大量投入化为乌有，甚至连成本都无法收回，很可能陷入到根本无法偿还本息的窘境，农业面临的自然风险很容易传递到农村金融机构身上.

2.1.2 农村市场信息化程度低造成市场经营风险高

农产品生产周期长，产品需求弹性小，从种植到收获，市场价格可能发生很大变化，农产品市场供求经常大起大落，农产品买难卖难交替出现，农产品价格的不确定性增加了农户和农业企业的经营风险.假如农户和农业企业不能准确把握市场需求，就算获得丰收，也可能得不到预期的收入甚至亏损.因为面临较大的市场风险，农户和农业企业经营收益的稳定性相对较低，贷款违约的概率相对较高，使得农村金融信贷资产可能遭受的安全性风险较大.

2.1.3 我国农业保险发展水平落后

我国农业保险发展于20世纪50年代，由于历史原因，中间停办，80年代初又重新恢复和发展起来.目前，我国农业保险发展水平落后、农业保险的风险分散与配置功能薄弱，农业保险的作用杯水车薪，使农村金融机构成为间接承受农业信贷风险的主体.

2.1.4 我国农业生产组织化程度低

对，你说得对，我应该采取一些其他的办法。扔石子儿，或者把手高高地举起来晃动，这些办法都行。这样才有可能引起他们的注意。

农业生产是极其分散的一家一户小规模生产，组织化程度低，难以形成规模竞争优势，承受和抵御风险能力差，这降低了农业生产质量和效率，直接造成农村金融风险增大.

2.1.5 农村社会信用低导致农村金融信用风险高

农村地区是信用缺失的重灾区，个人信用档案尚不健全，记录系统尚不完善，部分农户、涉农企业缺乏诚信意识，仍然存在故意逃废贷款债务的现象.表现在农业产业化企业与农户签订的协议要面临不小的违约风险.很可能会将这种风险转嫁到农村金融机构身上.另外农村金融机构不能应付挤提从而对社会公众的信用风险以及农村金融借款人不能按期偿还借款本息对农村金融机构的信用风险.农村经济运行过程的周期性和与经济运行周期无关的特殊事件发生均可能产生农村金融信用风险，由于农村居民重视血缘、地域以及文化素质相对较低等原因，更易受到其他居民行为的影响，导致农村金融风险发生以后在农村地区扩散相对较快.农村金融机构一旦出现某笔或几笔存款不能兑付时，客户越是挤兑而导致存款减少，形成农村金融信用萎缩，造成恶性循环.

2.2 农村金融风险的微观影响因素分析

2.2.1 农村金融机构资本金充足率过低导致经营风险大

在农村金融领域的资本风险是指农村金融机构因资本金过少而缺乏承担风险损失的能力，以及缺乏对存款及其他负债的最终清偿能力，导致中国农村金融机构安全受到威胁的金融风险.资本金对农村金融机构能否正常经营产生着非常重要的影响，具有承担经营风险的职能和不必偿还的特性，假如农村金融机构的资金来源全部是资本金则风险就全部由农村金融机构自己承担，如资金来源中资本金与负债各占50%则金融风险由农村金融机构和存款人各承担一半.社会化大生产中农村金融机构是农村资金的信用中介，不可能不向社会公众负债来进行金融业务经营，因此农村金融机构中资本金是否充足就显得非常重要.资本金越充足就越是可以用资本金补偿农村金融风险产生的损失，从而保护农村金融机构存款人的利益.在中国农村金融机构特别是农村信用社中呆坏账较多，对农村金融机构资本金侵蚀较大，加上政策因素等造成农村金融机构资本金充足率过低，存在着较大程度的经营风险.

2.2.2 法定准备金和超额准备金不充足导致流动性风险高

主要是指农村金融机构没有充足的法定准备金和超额准备金，清偿债务和保证客户提取存款能力受到影响，给农村金融机构带来损失的风险.流动性风险包括负债流动性风险和资产流动性风险两个方面，农村金融机构既要对信用好的借款人发放贷款来保证盈利，又要保证资金充足来满足存款人提款要求，因存款额和贷款额不能准确预测，贷款规模超出存款规模时，银行就陷入了流动性危机，流动性风险高低取决于农村金融机构的存贷款结构、资产结构等.

2.2.3 信息不完全及农村金融机构内部管理不善导致的潜在风险增加

农村金融机构经营信息的披露和支付危机是农村金融风险暴露的主要途径，中国的信息披露制度不健全使农村金融机构经营的透明度较差，监管当局无法及时获取准确、真实的农村金融风险信息，社会公众对农村金融机构经营信息更难以获得；同时中国农村金融机构中不良资产占比高导致流动性较差，加大了农村金融风险，但中国对于农村金融机构特别是农村信用社尚未引入破产机制，即使出现部分农村金融风险，在国家信用的支持下大多数也可以保证存款的支付，加上当前中国农村居民收入增长较快带来的较大数额的储蓄增长，使中国的农村金融风险隐蔽性较强.另外，农村金融机构内部管理不善会导致更多的潜在危险，包括因侵吞、挪用、内部盗用、外部抢劫等主客观因素致使农村金融机构资金和财产造成损失的风险；农村金融机构办理结算过程中工作失误、违反结算规定和纪律，造成损失的一种风险；农村信用社尚处于向农村商业银行的转化过程中，长期未实行资产负债比例管理造成资产增值保值动力不足的风险；农村社会游资较多，因投机发生的农村民间借贷造成的风险等.

2.2.4 农村金融机构内部管理不善造成巨大系统风险

一是农村金融机构用人制度混乱，人员素质低下，仍有一部分地区信用社的信贷员是从农村招上来的，文化水平低，不适应农村金融发展的需要；二是农村金融机构企业文化管理薄弱；三是农村金融机构信贷业务经营管理不到位，农村金融机构内部控制不完善，表现在法人治理结构不健全，缺乏得力有效的内部控制措施.

2.2.5 贷款制度执行有偏差导致管理风险加大

首先是贷款集体审批制度执行的不好，对基层主任缺少硬约束，挪用农贷现象严重，短期内很难被发现.其次是农户信用评估不真实.我国农村信用社农户贷款的信用评级主要依靠信贷员的走访调查，取得的资信材料具有一定的片面性，并有时掺杂一些人情关系等成分，致使一些信誉差的人被评为信用户，给贷款的回收带来了很大的隐患.三是基层农村信用社之间缺乏信息沟通机制，给跨区域多头冒名贷款以可乘之机.

4 我国农村金融风险防范措施

4.1 加大财政资金支持，从源头上控制金融风险产生的机率

正视并解除农村金融过去的历史包袱，例如，农村信用社的不良资产有很大的比重来源于中国农业银行和农村合作基金会的剥离资产等，然而，农村金融机构自身经营不善也是不良资产产生的重要原因.因此，加大财政资金支持，加快农村金融机构改革可以有效控制新增不良贷款.改革的关键是明晰农村金融机构产权，完善治理结构，加强内控制度的体系建设，从源头上控制金融风险的发生.

4.2 降低农村金融市场进入门槛，实现农村金融机构多样化

如果某个农村金融机构在风险发生前预计到政府可能放弃救助的结果，那么它事前就会采取积极的措施防范风险，将风险控制在自己可承受的范围之内，即“道德风险”问题不会存在了.因此金融机构的多样化，可以把农村金融机构发生风险时的负面影响控制在很小的范围内.

4.3 建立以金融机构为主、监管部门和地方政府为辅的金融安全防护体系

农村金融机构应建立以收益与风险衡量为主要标准、防范风险与转化风险相结合的风险管理制度，建立内部信贷资产风险预警机制，及时跟踪借款人的生产经营和改制状况，根据监测信息，及时发现风险苗头，采取防范和化解风险的对策.金融监管部门对风险的管理与控制由事后向事前、事中转变.地方政府应积极组织金融监管部门和工商、税务等部门对逃废金融债务的行为联合进行打击，维护金融秩序和社会信用.

4.4 建立农村金融风险的分散和补偿机制

一是创建良好的农村信用环境，不断完善贷款管理办法；二是进一步优化金融服务，简化贷款手续，满足农户多层次的金融服务；三是大力推进农业中介服务体系建设，不断增强农产品价格和市场调控能力；四是扎实开展农村信用体系建设，建立健全涉农贷款担保和保险制度.

4.5 提高金融风险监管意识，设立风险预警机制

提高风险管理的意识，构建涉及到农村金融组织各部门、各岗位以及各个员工的科学合理的风险考核及激励机制，使得金融风险的监管规范化、制度化.风险预警系统包括农村金融风险信息的收集、整理、分析，使得监管当局可以随时通过信息系统对农村金融的风险进行监测和评估，对于潜在的风险提早做好应对措施.

4.6 树立信用和风险管理理念，创造和谐金融生态

金融管理当局通过培训或者各类宣传平台，加强对农民金融知识的普及和信用理念的引导，使得农民树立良好的信用观念.农村金融组织的员工要加强风险管理文化的宣传.农村金融机构可以将风险管理文化作为企业文化的重要成分，将金融风险管理的理念转化为员工的共同认识和自觉行动，力求每个员工成为风险监测、评估环节的重要保障.

F832.3

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1673-260X（2013）06-0087-02