谈海外EPC 工程项目的风险控制

张金鹏

(中材节能股份有限公司，天津 300400)

0 引言

EPC(Engineering Procurement Construction)工程项目是一种包括工程设计、采购、工程施工、安装调试，直至竣工移交的项目总承包模式。它是西方国家现代工程项目的主流代表，使现代工程管理模式和工程设计完美结合起来。EPC项目是降低投资，缩短工期的典范，曾经以其低成本、快速建造大型工程项目而闻名于世[1]。加快推进EPC项目是改革工程项目实施方式的重要手段，是使我国工程建设项目和国际接轨的重要途径，是世界经济全球化和一体化、市场经济发展的趋势。

随着我国经济社会快速发展和在世界的影响力不断增强，我国企业施工技术不断提升，不少企业走出国门，承接了大量国外EPC项目。经过近10年的开发研究以及实际运行经验，我国余热发电技术无论是国产化设备还是热力循环系统都已经成熟。由于强的综合服务能力和低投资成本，我国水泥窑余热发电综合技术装备水平已达到国际先进水平，在国际竞争市场上有着明显的竞争优势。近几年来，我国水泥余热发电企业积极承接了国外项目。2008年，中材节能公司在泰国SCG3条生产线上投运了两台总装机为27 MW的水泥窑余热发电机组;海螺集团在泰国暹罗SKK工厂的6号生产线上投运了一台装机为9.1 MW的发电机组，开创了我国水泥窑余热发电项目的海外市场。而且海德堡、拉法基等著名水泥公司在建厂时，大多选择我国企业来承担余热发电系统的建设。继海螺集团和中材节能公司后，中信重机、大连易世达、昆明阳光基业、杭州中科节能都已经开始承接国外工程。国际水泥窑余热发电市场的潜力极大，发展速度快，在2009年投运的海外水泥窑余热发电工程大约装机247.8 MW，这是2008年装机量的8倍[2]。这有助于提高我国水泥窑余热发电企业技术水平和管理水平，但如果不能充分认识国外EPC项目风险，盲目承接海外EPC项目，必将给企业和国家带来巨大损失。

1 海外EPC项目风险的特征

项目风险是指在项目整个过程中，由于存在各种不确定的风险要素，因而造成损失的可能性。在企业经营活动各个环节中都可能存在着风险，没有不存在风险的项目。风险具有三个特征:1)随机性，风险发生的范围、时间、对象、程度等是随机的，不可预知，风险引起的后果和持续性也是随机的;2)复杂性，引起风险因素多种多样，既有地缘政治、人文、环境等外部因素，也有项目内部因素;3)可变性，企业可以通过采取一定的措施对风险进行转移、消减、控制甚至消除，比如投入保险、加强监督和管理、变动合同。

2 海外EPC项目风险来源

海外EPC项目风险来源可分为内部来源和外部来源，内部来源一般是指项目本身，外部来源是指外部环境。

2.1 外部来源

海外EPC项目外部风险主要是由工程所在国的政治、文化、经济、军事、宗教等因素引起的，EPC项目一般工期较长，遭遇各种自然灾害的可能性较大，而且海外EPC项目易受工程所在国战争和内乱影响，使建设项目遭受破坏而终止或者毁约，若EPC项目所在国的法律政策发生变化，也可能会使承包企业承担额外的风险和责任。同时，项目所在国的货币汇率浮动、通货膨胀、衡平所有权等都会使承包企业承受风险。

2.2 内部来源

EPC项目内部风险主要是指项目自身的风险，包括设计风险、施工风险、工程变更的风险等。项目在设计过程中，如果对当地项目施工标准和国际通行的设计规范不熟悉，则很可能会引起不必要的损失。在国外施工时，施工条件可能与国内不同，造成施工风险。项目变更风险则主要有以下几种情况:1)大部分非洲国家是一边设计一边施工，经常变更项目施工方案;2)业主单位部门负责人进行了调整，新的部门负责人提出了一些新要求;3)项目开始施工后由于地块原因而不得不更换地块，这些均会给项目带来风险。

3 海外EPC项目风险识别方法

在海外进行EPC项目时，由于承包企业不了解所在国情况，缺乏对外部风险的识别能力，因此，有必要建立一套有效的风险识别机制。识别风险常用的方法有德尔菲法、故障树法、头脑风暴法。

1)德尔菲法。该方法是由美国的兰德公司提出，用于风险辨识和风险的评估以及决策，具体的做法是先选定部分相关领域的专家，再以简明扼要的书面形式把要探讨的问题提供给被调查的各位专家，专家们在独立的条件下完成调查问卷后，将调查结果进行汇总统计，再告知专家调查结果并再次进行调查，在多次调查后调查结果会趋于统一。

2)故障树分析法。该方法是在1961年由美国贝尔实验室提出，该方法先定性分析项目可能存在风险的原因，绘制出逻辑框架图，再把各种导致风险的可能性进行归纳，并绘制成树状结构图，将最先发生的风险事故作为顶事件，逐步找出可能导致该事件发生的直接原因，再找出间接原因，最后找出所有原因。

3)头脑风暴法。该识别分析方法是在1939年由美国学者奥斯提出的一种讨论方法，具有开放性。该法的前提是讨论环境必须宽松，以便各位专家能够畅所欲言、各抒己见，要点是各位专家只可以阐述自己的看法，而不可以评论他人的观点，这样容易提出新思维和新观点，有助于摆脱传统思维来分析实际问题。

4 海外EPC项目风险控制措施建议

4.1 加强合同风险控制

加强合同风险控制首先要加强合同风险项目的评估意识，我国企业往往只注重项目中标，而不能充分认识合同的风险，中标后项目如果遭受重大风险，就不能继续执行，使企业面临巨额的索赔，也有损中国企业在国际社会的形象。因此，加强合同风险评估极为重要。其次，要加强对合同条款的理解，部分国外业主可能会大量修改合同条款，去掉条款中对承包商有利的部分，并故意地设置陷阱，将相关的责任以隐蔽的方式转嫁给承包企业。由于习惯性思维，大部分承包商不能深刻的理解合同管理，所以在合作时往往十分被动。最后，要增强维权意识，当承包企业在海外的合法权益受到损害时，企业要积极维权，通过合理的途径保证自己的利益和权益，但目前，我国比较缺乏国际贸易诉讼人才，给我国企业在海外投资维权造成了一定困难。

4.2 加强项目自身风险控制

在控制海外EPC项目自身风险时，首先，项目设计要合理科学，以水泥窑余热发电工程项目为例，在对水泥窑余热发电工程项目设计方案选用过程中，设计单位和施工单位都需要仔细研究、科学决策、认真推敲，力求最大限度降低项目设计的风险。若项目设计科学合理，对项目的施工会有重要的帮助。其次，必须仔细调查施工环境，不但要对当地居民的生活习俗、风土人文、劳动力价格、通讯水电等情况进行考察，还要对当地地质条件、材料供应等情况进行考察，在需要获取更加详细的施工地地质信息时还需要聘请专业的地质勘探单位进行地质勘探。最后，对于工程变更问题要妥善处理。引起工程变更的原因很多，无论是什么原因引起的工程变更，承包企业都要及时联系业主，双方进行共同协商，以达成具有法律效用的协议文件。此外，需要加强项目的全过程管控，建立有效的国内和国外联动机制，遇到问题要及时协调和沟通，提高自身工作效率，以减少当地工作人员可能出现的办事效率低的不利影响。

5 结语

我国企业要想做大做强必然要走出国门，进军国际市场，我国水泥余热发电项目进入国际市场的时间较短，但已成功获得国际社会的认可，开创了国际市场。当前，我国海外EPC项目承接量激增，对我国企业是机遇也是挑战。我国企业要积极提高技术水平和管理水平，同时要培养外语功底深厚，知晓海外EPC项目招投标管理规律的专业人才，加强风险控制，以使我国企业在国际竞争中立于不败之地。

[1] 邓少波.浅析在发电工程项目中推行EPC模式的可行性[J].中国高新技术企业，2009(3):43.

[2] 张学清.谈海外 EPC项目风险控制[J].中国外资，2011(11):130-131.

[3] 贠宝婷，黎晓东，陈 婕.项目风险管理在国际工程承包中的应用研究[J].山西建筑，2010，36(11):213-214.