在孕妇身上淘金的女财务

文/叶青

在孕妇身上淘金的女财务

文/叶青

众所周知，社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度，目的是使劳动者在因年老、患病、伤残、死亡、失业等原因丧失劳动能力或中断就业时，本人和家属失去生活来源的情况下，能够从社会保障部门获得物质帮助。

依照规定，任何企业、单位都应依法为在职员工缴纳五险，其中就有一项是生育保险。可是，在广西柳州市，一名不法分子却利用制度上的漏洞，大肆骗保！其金额之巨，涉案人员之多，诈骗手段之狡猾，真令人咋舌！好在警方及时侦破，才避免国家的财产遭受进一步的损失。此案应引起相关部门的高度重视。

面对诱惑 邪念顿生

这个钻了制度漏洞的人，姓方名艳，广西柳州市人，财会专业毕业，从事过财务工作，深谙财政经济方面的政策，办事胆大，能说会道。她之所以走上违法犯罪的道路，是因为她无法抑制对金钱的向往……

她是怎样找到“财富”的缝隙，并钻入制度的漏洞里去的呢？事情还得从2006年说起。

那年，27岁的方艳怀了身孕。依照社保的规定：每个单位都应为在职员工缴纳五险，其中有一项就是生育保险。方艳所在的单位也不例外。同一年的年底，方艳生下了小孩。由于单位帮她缴纳过保险，所以，2007年，她享受到了生育保险待遇。与此同时，头脑活络的她发现了一个“商机”：单位帮交的费用很低，而得回的生育保险金却很高，利差不小。她顿感是条敛财的捷径，于是萌生了利用孕妇套取生育保险金的念头。

心动不如行动。2008年，方艳成立了一家公司。公司成立后，她就与手下员工张某、陈某密谋初步方案，决定先找两名孕妇试试，将其挂靠到朋友的公司参保。

在第一次成功套取生育保险金之后，方艳便一发不可收拾，决定大干一场。

为迅速达到公司利益最大化，方艳要求员工游说身边无业的怀孕朋友或同学挂靠到她的公司来，并许诺帮她们买保险。经过员工们的共同努力，公司的业绩蒸蒸日上。然而，仅靠公司的几个人去拉人头，远远满足不了方艳的贪欲。经过谋划，她决定对外拓展。

挖掘“人脉” 疯狂敛财

几经周折，方艳认识了在城中区王座社区工作的潘英。颇具商业头脑的方艳想利用潘英在社区任计生副主任、熟悉孕妇信息的便利条件，帮她的公司寻找挂靠对象，并许诺会有回报。刚开始，潘英也犹豫过，问方艳这样做是否违法？方艳回答说，“就像外面很多单位可以挂靠一样，违什么法呀……”潘英见有利可图，且又不违法，面对诱惑，她心动了——竟辞去在社区的工作，跟着方艳一起从事“生育保险业务”。

毕竟潘英曾在社区工作过，有着最基层的人脉网，很快她联系了多名没有工作的孕妇挂靠到方艳的公司来。聪明的方艳马上从中得到了启发——最容易与孕妇打交道的就是计生专干（计划生育专职干部），如果能拉拢一批计生专干参与进来，必定“事半功倍”。于是，她要求手下人员积极贯彻这一“意图”，与社区的计生专干拉关系。老板发话，手下人员当然积极响应，将“可以帮孕妇挂靠买保险”的信息散发到多个社区，发动更多的社区工作人员“搜罗”孕妇前来挂靠。

一些不明真相的社区工作人员，还以为这是一个为民谋福利的好事（毕竟现在住院费和医疗费还比较高），遂纷纷参与其中。如柳南区某社区的计生专干李烨，就是抱着这种心理去动员孕妇挂靠的。这些计生专干在给孕妇做工作时也是照葫芦画瓢，先放诱饵，许诺可以帮挂靠孕妇办理生育保险，不用孕妇交任何费用，会由挂靠的单位帮交，生下小孩后还可以领到二三千元的生育保险金。当然，前提条件是孕妇先提供身份证复印件用以办理挂靠手续。到生完小孩后，再提供准生证 、出生证 、医院发票等手续，便可申领保险金了。

不用做工就帮买保险，世上竟有这等好事？这对于生活在贫困线上的孕妇来说，无异于雪中送炭、雨中送伞。因此，愿意挂靠的孕妇如过江之鲫。正是因为有了这些社区工作人员的人脉关系，才使得方艳的公司迅速扩大。

由于挂靠的孕妇越来越多，如果全部挂靠在一家公司的话，势必会引起相关部门的注意。方艳担心事情败露，为了掩盖这些行为，她便把这些孕妇分别挂靠到其他刚成立的空壳公司或是借用与其有记账业务往来的公司里去，并要求在银行单独设立户头。之后，她将200多名孕妇分别挂靠到18家公司。

雁过拔毛 层层盘剥

在方艳打造的这根利益链条中，除了孕妇之外，团伙成员的关系十分复杂，就像传销中的上下级关系一样，有的根本不认识。那么，方艳又是怎么分配这些非法所得的呢？

据方艳案发后交代，她每帮助一个产妇办理领保手续，可套取1万元左右（顺产的9000多元，剖腹产或多胞胎的1万多元）的生育保险金。钱到手之后，她扣留一半（以顺产为例），剩下的4500元钱兑现给同伙，同伙再给下线。至于下线再给对方的下线多少，她不太清楚。真正落到产妇手中多少钱，她也不过问。

由于人员关系错综复杂，因而分配难免不均。像窑埠社区的张某是潘英的下线，在某孕妇生产时，潘英给了张某2000元，张某给了产妇1500元，自己只得了500元。由此可见，真正落到产妇手中的钱为数不多。好点的可能有两三千元，差点的恐怕只有千把块钱！分配完毕，这些申报过生育保险金的孕妇则被取消挂靠关系，报给社保部门的《企业职工增减表》中也没有了她们的姓名。自然而然，本应该续缴的生育保险费也就没人再交了。

百密一疏 露出破绽

正是方艳的这一笨招，才使她露了馅。就在方艳诈骗团伙疯狂敛财的时候，相关部门已有所察觉并展开调查。 调查发现，挂靠“柳州市白宇财务管理咨询有限公司”（下称“白宇公司”）的孕妇都没有在该公司工作过，是专门有人上门联系后挂靠到企业，以享受生育保险待遇……种种迹象显示该企业和这些怀孕的员工有骗领生育保险金的嫌疑。

2011年7月，柳州市公安局城中分局接到市人力资源和社会保障局报案：有一家名为“白宇公司”的企业极为异常，该公司有近20名女员工，刚加入公司就由公司办理了生育保险参保手续，不出几月，就有15人先后生下小孩，该公司向社保部门申领生育保险金，共计15万余元。资金拨付到该公司后，这15人即与公司解除了用人关系，生育保险费就此停缴。

城中公安分局领导对此高度重视，指示“五星”刑侦大队全力侦破此案。民警从“白宇公司”的工商注册资料入手，摸清了该公司情况。法人代表张某（方艳的母亲）、股东陈某及工商登记经办人潘英进入民警视线。同时，警方又根据社保部门提供的孕妇名单，一一展开调查。

在调查孕妇陈某时，民警从蛛丝马迹中发现一条重要线索，从而揭开了此案神秘的面纱。2010年5月，陈某以“白宇公司”职工的名义参加生育保险，同年10月生小孩，翌年2月领到生育保险金。随后就被“白宇公司”辞退，应交生育保险费的职工名单中就没有了她的姓名。

在民警初次上门调查时，陈某当着丈夫的面说，是丈夫的朋友赵某帮忙介绍到单位的，还称帮单位填写票据，生小孩后得了几百元的保险金。民警询问是哪个单位，填什么票据？她却支支吾吾说不清楚。

当民警再次上门时，只有陈某的丈夫在家，他述说的情况与陈某基本一致，但到手的保险金数目却变成了5000元。他解释说只给了老婆几百元，别的留作私房钱了，老婆并不知道。或许陈某的丈夫是想为朋友赵某开脱，最后他说出老婆的事情其实不关赵某的事，赵只是帮递了一下材料，真正经办的是一个叫潘英的人。 听到潘英的名字，民警不禁眼前一亮，这个在“白宇公司”工商注册资料中出现过的名字，在这里有了交汇。于是，潘英被传唤……

东窗事发，方艳马上停止人员挂靠并终止参保，还变更了公司信息，迅速销毁证据，辞退了挂靠孕妇，还转告下线和其他人员停止挂靠人员的一切信息。

多行不义 难逃囹圄

然而，一切都晚了。民警几经辗转，终于在柳北区白沙路某大厦一间租来的办公房里将方艳抓获。

据方艳供述，她之所以能够套取保险金，是相关部门对员工的进出缺乏监管。 而且政策也没考虑到参保人员临时增减的因素。她正是了解到其中存在的漏洞，才变得肆无忌惮，“我之所以能够轻而易举地套取生育保险金，是因为对参保制度十分了解，见有漏洞可钻。比如说，我们参保，不用什么审核，只要填一下相关表格就行了。孕妇生产后，我们都是拿着材料去报销的，也是经过相关部门审核过的。正是因为相关部门没有严格审核，才使我频频得手。”

方艳还振振有词地说，“审核材料是产妇本人拿过来才给她帮办的，若我算是诈骗的话，那么产妇也是共犯。因为没有材料，她也报销不了，况且挂靠也是孕妇同意的，而且主动提供了材料给她，才能使她顺利地领取生育保险金。”所以她认为产妇也是涉案人员。

在民警对这起重大涉嫌诈骗案调查期间，部分产妇慑于法律的威严，已将领取到的生育保险金退还……经过办案民警历时近一年的艰苦查证，终于将这起影响极大的系列诈骗案侦破。该案涉及孕妇220余人，涉案“空壳公司”和“借壳公司”达19家，涉案金额达220余万元，抓获团伙成员23人

截至笔者发稿时，案件的深挖以及追赃工作仍在紧张进行之中……

（文中人物皆为化名）

编辑：薛华 icexue0321@163.com