浅议如何加强民营企业的金融管理

河北青年管理干部学院 苏卫涛

1 当前我国民营企业的发展状况

改革开放30年来，民营企业克服了基础薄弱和先天不足的劣势，已成为国民经济的重要组成部分，客观地说，民营企业的发展正从发展初期向发展中期转变。一方面，我国的民营企业在吸纳社会各行各业各层次劳动力就业方面具有不可估量的巨大潜力，并已逐渐成为当前缓解城镇人口就业压力、降低全社会人员失业率、转移农村剩余劳动力等不可取代的重要路径之一；另一方面，民营企业资本的增长速度相较于其从业人员的增长速度而言明显更快，这恰恰说明我国现阶段民营企业规模的扩大已由以劳动力的投入为主向以资本的投入为主转变。民营企业营业总收入的增长速度同时也高于其资本和人员的增长速度，这也充分说明了民营企业已取得了非常良好的经济效益。

2 当前民营企业的金融管理状况

金融管理通常指的是一个国家为了实现市场上的货币供求平衡、货币价值的稳定和经济增长的保证等目标而对货币资金所实行的一系列管理措施。在我国，国家的宏观经济调控和监督机关，如中国人民银行、财政部等，享有一定的金融政策规章制定权、货币政策制定和执行的权利，金融秩序的维护和管理权以及为了更好地制定和执行宏观的货币政策，所拥有对金融机构及其他单位和个人的相关检查监督及予以处罚的权利，其主要目的在于更有效地规避和化解金融风险、保持金融市场的稳定。

民营企业已成为国民经济发展过程中的一支不可忽视的重要力量，中国经济的三分天下的大体格局中，民营经济也逐渐占有了一席之地，然而，正是这样一个作为我国社会主义初级阶段市场经济基本经济制度的重要补充成分的民营企业经济，在相关职能部门和决策部门的金融管理过程中，却遭受着相当不公平的金融服务和待遇。

目前，我国的民营企业面临的最主要的瓶颈便是融资困难的问题。这主要表现在以下几个方面：

首先是融资渠道的单一和不畅通。目前我国民营企业的主要融资渠道是银行贷款，少数一部分的民营上市公司可以从资本市场获得一部分资金支持。单一的融资渠道使民营企业的发展受到相当程度的制约，与此同时，全国各商业银行也面临着比较大的风险和压力。进入21世纪以来，各级政府财政部门逐年增加财政资金中用于化解商业银行不良贷款的资金所占的份额，然而截止到目前，我国商业银行不良贷款比率仍然保持在三成左右的较高水平。各大商业银行中很大一部分旧的不良贷款还没有消化，新的不良贷款又保持着不断增长的趋势。导致这一结果的深层次原因其实是我国企业融资渠道过于单一狭窄，商业银行承担着众多的民营企业的融资任务和负担，外部因素很容易干扰甚至干预各商业银行的金融决策，金融机构在提供贷款的时候更多的去考虑借贷风险和风险规避，民营企业的还贷能力不断受到质疑，从而导致了民营企业的融资困境。

其次是我国经济发展过程中涌现出一批很有发展前景的区域性中小金融机构，这些机构的业务范围本身定位在以支持民营企业的发展为己任，但在实际经营过程中，这些金融机构在业务发展上与国有金融机构逐渐趋于一致，并没有真正面向广大的民营企业，而效仿大的金融机构将大量资金向上存积或者购买国债，抑或借贷给公有制性质的企事业单位，而对急需贷款的广大民营企业却置之不理，具有明显的信贷歧视的嫌疑，不利于非公有制经济的生存和发展。

另一方面，在我国广大的地方市场中，类似于农村信用合作社的地方性金融机构已逐渐成为支持广大中小民营企业融资的主要通道和重要伙伴，然而，这些地方性金融服务机构通常有着不完善的法人治理结构，实际运营资本并不充足，统一集中的管理体制的建立还需要相当长的一段时间，这便导致其在非公有制经济发展的金融支持工作中显得捉襟见肘。

从客观上来讲，中央政府经济工作相关部门和地方政府自始至终都在着力解决民营经济融资难的问题，一些具体政策措施的相继出台也充分说明了政策制定者在这方面的工作中所付出的努力，然而，这些政策成果的实施效果并不理想，很多金融管理措施不能满足当下民营企业的实际需要，往往出现治标不治本、治表不治里的尴尬结果，民营企业的融资困难问题并没有从根本上得到解决。

现实已经表明，民营企业融资难的问题从表面上看是融资渠道单一而且狭窄的问题，往深层次追究，这其实是金融管理各方面的机制和体制乃至制度层面上的问题。这也充分说明，一系列金融管理政策的出台很难解决民营企业的根本问题，要想使问题能够从根本上得到解决，深化金融体制改革、加强金融制度调整是不二选择。这便需要相关部门从国民经济和社会发展全局的角度出发，综合考虑民营企业融资发展的大局面，去寻求相应的理想路径和解决方案。

3 加强民营企业的金融管理的政策建议

3.1 加强企业内部管理，有效降低企业的经营成本

如今，很多民营企业中缺乏行之有效的基本操作规范和人员岗位设置，导致民营企业在公司生产运作过程中容易产生操作无序化和企业成本费用的支出增多以及低效率。尤其在私营企业中这种现象尤其突出，导致了企业操作流程堵塞。加强企业内控管理水平，把内控管理遵从模式转变成自我约束的建立，目的就是提升公司的品牌形象并控制成本。通过流程管理，企业的内部运作将更为透明、顺畅，这是形成企业核心竞争力的关键。一个规范的企业之所以能够决胜于市场就是因为他们岗位设置清晰、职有专长、操作流程明确，任何一个具备专业能力的人只要按照流程操作就能完成企业所要求的目标。同时也因为能够按照流程操作事先把很多存在的隐患控制在发生结果之前，就可以使企业在实际运营过程中有效降低经营成本，进一步增加企业效益。

3.2 根据市场需求状况适当调整产品结构

在业务生产经营达到饱和的情况下，企业决策者往往容易出现急于收割市场导致企业满负荷运转反而无暇顾及企业的未来发展之路。当今全球经济形式瞬息万变，这就要求我们的决策者必须进行冷静思考以面对国际形式带来的危机和风险。同时也要求决策者沉着应对市场的变化，及时看清楚企业的优势和劣势、市场的机会和威胁，更加清楚地认识到企业抵御风险的能力和竞争力。

3.3 不断改进和扩展民营企业的外部经营环境

3.3.1 调整和完善银行体系,加强安全管理

现有中国商业银行体系中仍然持续了国家银行高度垄断的局面，民营中小商业银行数量严重不足。这种畸形结构，不仅严重降低了融资效率，影响民营中小企业的发展，而且加大了金融风险,并使风险高度集中于中央政府。应该创立金融社区服务模式(如农村信用社)，使地方性中小金融机构的服务深入到当地众多的个体私营企业，形成企业与金融机构“双赢”的局面。

3.3.2 扩大市场准入领域

一方面，要全面检查有关民营投资优惠政策的落实情况，认真清理限制民营投资增长的不合理规章和收费。凡国家、省、市已废止的和不利于民营投资的规定和办法要坚决废止，彻底清理各种行政性收费。对企事业单位的行政性收费应坚决取消，对确需保留的收费在经过测算后实行一次性、“一门式”收费，并实行“收支两条线”，纳入财政预算；对取消和保留的收费项目和标准要进行公示。另一方面，要改变行政审批事项多、手续繁、透明度低的状况，对非政府投资项目原则上实行登记备案制。最后，要系统地调整有关制度，努力改变对民营企业的错误歧视。

3.4 对民营企业的金融租赁的加强

金融租赁业务已被西方发达国家广泛运用了上百年，其效果显著，在目前民营企业融资的瓶颈期，这项既快捷又有效的措施理应得到大力发展和广泛应用，金融租赁对企业更新生产设备、提高产品技术含量有着不可忽视的明显优势和效果，通过金融租赁这一成本小收效好的方式，民营企业可以更加强速地联接资金链条，脱离融资困境，以达到意想不到的融资效果。金融租赁的另一个优势表现在对各级商业银行的贷款限制的摆脱，以及资本市场融资的种种风险的规避，其规模小、流动迅速，必定会受到广大中小民营企业的青睐。

3.5 金融服务全面化和系统化的推进

目前，中小民营企业的金融业务仍然集中体现为单一的信贷业务，这是由这些企业收窄利差的实际借贷情况决定的，为了降低商业银行单一信贷风险，若能将针对民营企业的单一信贷业务逐步扩展为企业整条产品线的全方位立体化服务，提升金融服务的层次和外延，将是合理有效的选择，这一系列服务可以综合企业存款、电子银行业务、中间金融业务、国际融资业务、投资银行业务等环节并进行科学整合，特别是提供给民企结算报关和汇率风险防范技术，可以有效弥补信贷风险和解决商业银行自身收益率下降的问题。

3.6 与政府相关部门合作的广泛开展

在中国特色社会主义市场经济的特殊框架背景下，政府中的各级经济贸易委员会、科技局、物价局、工商联、行业协会等占有着重要的可利用资源，金融管理机构应强化政银合作，把政府部门和民营企业的有效的信息沟通和交流工作放在重点位置，完善相应的对话和磋商制度，地方政府关于促进民营经济加强发展框架协议的签署也是十分必要的，政银有效合作的推动会使得民营企业金融业务的快速发展更加如鱼得水。

3.7 提高民营企业自身素质的内部因素

随着1999年把非公有制经济明确写入宪法后,我国的私营经济更加如火如荼。私营经济已成为推动社会发展的生力军,在国民经济中占有举足轻重的地位。民营企业的观念和体制也应该适应这种发展趋势,强化企业凝聚力。民营企业主必须改变落后的用人观念。(1)民营企业只有让员工的待遇和员工对企业的贡献两者之间有公平合理的关系，才能有效减少员工因横向比较感到待遇不公而流动。(2)明确企业使命和战略目标。企业使命说明企业存在的目的，也是企业行为追求的价值所在。民营企业通过企业使命和规划中长期战略目标,可以把员工的目标统一到企业的发展目标上来，并赋予员工美好的远景，增强民营企业的凝聚力。

4 结语

民营企业作为中国经济增长的重要贡献者，却面临着融资瓶颈等金融管理待遇的不公，造成这种局面的因素是多方面的，促进民营经济为代表的非公有制经济的健康发展，民营企业的金融服务管理支持体系的构建已经到了最紧要的关头，政策制定和管理部门的相关金融管理工作一旦有序展开，民营企业的快速发展必将迎来又一个春天。

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