浅谈施工承包企业合同管理及施工索赔

杨春玲

（中国水电建设集团十五工程局第三工程公司 陕西 咸阳 712000）

1 前言

水利工程施工承包是一项风险事业，其能否赢利的关键在于工程承包企业是否具备足够的经济实力和经营管理水平。在每一个工程项目的实施过程中，承包企业的经营管理水平集中地反映在它对该项工程施工合同的实际管理上，即合同管理的水平，合同管理贯穿于工程实施的全过程和各个方面。施工索赔管理是合同管理的重要组成部分，工程承包的实施经验证明，合同管理的水平愈高，索赔成功的概率愈大。

2 合同管理对企业提高经济效益的意义

水利工程施工过程中的索赔和反索赔，是施工合同条件赋予承包商和业主的合同权利，二者互相约束，成为施工索赔的两个组成部分。但是水利工程承包竞争受“买方市场”原则的制约，承包风险往往偏落在了承包商一方。因此，施工索赔业务主要表现为承包商向业主的索赔，而业主对承包商的反索赔则为数较少。正是由于水利工程合同条件赋予承包商进行索赔的权利，可使承包商获得合理的经济损失补偿，从而有效地保护承包商的合同利益。实践证明，如果善于利用合同条件进行施工索赔，其索赔款收入金额往往要大于投标报价书中的利润款额。因此，施工索赔已成为承包商维护自己合同利益的关键途径。

在水利工程承包事业的激烈竞争中，工程承包公司为了中标，往往要降低报价以战胜竞争对手，合理的索赔将是承包商降低损失的一项策略。为了成功地进行施工索赔，承包公司和工程项目的所有管理人员必须严格地进行施工管理，科学地控制工程开支，系统地积累各种资料，正确地编写索赔报告，策略地进行索赔谈判等等。通过这些细致的工作，必然将提高一个工程承包公司的经营管理水平和合同管理水平。

表1 常见索赔事项表

3 施工合同管理中应注意的问题

合同管理的根本任务是指导承包商的全部施工工作符合合同文件的规定，完成合同任务。合同管理在工程项目的实施过程中占有重要地位，也是索赔成功的必要条件。索赔管理的根本任务是当合同实施过程中出现的计划外的事项时，如工程变更、施工条件变更、施工干扰等等，确保承包方索取投标价格以外的由于索赔事项引起的附加成本开支（Extra Costs），以维护承包商合理的经济利益。每项索赔的成功与否，直接取决于索赔管理工作的优劣。

施工索赔管理工作包括多方面的内容，主要应做好下列工作。

（1）熟悉通晓工程项目的全部合同文件，能够从索赔的角度解释合同条款，不失去任何应有的索赔机会。

（2）从投标报价阶段开始，就仔细分析和掌握全部合同文件，了解合同中存在的各种隐蔽风险，并有预见地避开一切可以防范的风险，把承包商承担的风险及风险损失减少到尽可能少的程度。

（3）对合同规定的工作范围（Scope of Work）了如指掌，随时注意业主和工程师发布的变更指令或口头要求。一旦发现实际工程超出合同规定的工作范围时，及时地提出索赔要求。

（4）在编写索赔报告文件和进行索赔谈判时，会运用合同知识来解释和论证自己的索赔权；会运用正确的计价方法来提出自己应得的工期延长或经济补偿。

4 施工索赔经常发生的索赔事件以及可调整的事项

施工索赔管理人员经常发生由于搞不清承包商可引用的索赔条款以及可调整的事项而丧失了索赔的机遇。下面列举一些经常发生的索赔条件见表1，以供参考。

以24项可索赔事由都可以获得经济补偿C（即附加成本开支），其中6项为仅调整成本C，不给予工期延长T或利润调整P；除调整成本C以外，又给予工期延长的有8项；除调整成本C外，又给予利润调整P的，共有10项。此外，索赔还有另外一个显著的特点，在工期调整T和利润调整P二者之中只能得到一种调整，即或者进行工期延长，或者给予利润补偿，二者不可兼得。但有一点要注意的是，若发生可原谅的工程拖期索赔时，承包商可以得到工期延长T，但不能得到经济补偿（即成本调整C）。

现举一例说明上述索赔事项的具体应用。某水利工程由于业主导流洞施工修改设计，监理工程师下令承包商工程暂停一个月，试分析在这种情况下承包商可索赔的费用及工期如何索赔。

（1）可索赔的费用

人工费：对于不可辞退的工人，索赔人工窝工费，应按人工工日成本计算；对于可以辞退的工人，可索赔人工上涨费。

材料费：可索赔超期储存费用或材料价格上涨费。

施工机械使用费：可索赔机械窝工费或机械台班上涨费。自有机械窝工费一般按台班折旧费索赔；租赁机械一般按实际租金和调进调出的分摊费计算。

分包费用：是指由于工程暂停分包商向总包索赔的费用。总包向业主索赔应包括分包商向总包索赔的费用。

工地管理费：由于全面停工，可索赔增加的工地管理费。可按日计算，也可按直接成本的百分比计算。

保险费：可索赔延期一个月的保险费，按保险公司保险费率计算。

保函手续费：可索赔延期一个月的保函手续费，按银行规定的保函手续费率计算。

利息：可索赔延期一个月增加利息支出，按合同约定的利率计算。

总部管理费：由于全面停工，可索赔延期增加的总管理费，可按总部规定的百分比计算。如果工程只是部分停工，监理工程师可能不同意总部管理费的索赔。

（2）工期索赔

凡是属于业主方面的原因引起的工期延误，都属于可原谅的和应予补偿的延误，承包商即有权得到工期延长，又能够得到附加开支的经济补偿。

本案例中，尽管属于业主方面的原因引起的工期延误，但是否可索赔工期要根据设计修改停工一个月是否影响关键线路上的工作。如果不影响，工期将不能延长，但可获得因停工造成的损失；否则既可以延长一个月工期，又可获得相应的补偿。

5 成功索赔案例

由中国水电集团第十五工程局中标承建的某水库大坝工程于2003年11月1日开工，合同工期为2003年11月1日至2005年12月底，大坝工程投标报价为6657.8562万元，修正报价为6258.8416万元（同比例下浮6%）。合同条件规定：承包人必须考虑物价波动带来的风险，施工中物价波动合同价格将不予调整。施工过程中由于业主资金到位率差，先后多次停工，加之涉及移民问题，发生阻挡工程施工事件，因业主原因工期拖延。目前该工程已全部完成，累计完成投资8300万元，十五局施工索赔管理人员通过识别索赔机会，利用合同条款相关规定向监理部申报索赔金额2500万元，经监理业主审批后获得索赔款1200万元，索赔成功率48%，占原投标修正报价6258.8416万元的19%，取得了良好的经济效益。本次成功索赔事由主要集中在：①因资金原因2004年、2005年先后停工达八个月时间，获得停工损失补偿500万元；②由于业主原因在河道取料，由枯水期施工变为汛期施工导致施工成本增加，获得补偿500万元；③因移民阻挡施工先后停工十余次，累计达35天，成功索赔人工费及设备停滞费200万元。

6 结语

综上所述，面对国内当前招投标市场竞争不很规范的情形，提高施工合同管理水平至关重要。因此，承包商首先应加强施工组织设计，在保证质量安全的前提下，加大对新技术、新工艺的应用，节约开支；其次还应加大对管理人员有关合同管理知识的培训，鼓励发扬索赔策略，在合同规定的时限内合理索赔，为企业创造超预期利润奠定良好的基础。陕西水利