我国中小企业融资问题及对策研究

汤 静

摘要：全球金融危机对我国经济有较大的冲击，要尽快恢复我国经济，中小企业的存在和发展对经济复苏作用不可低估，提升中小企业的发展速度，要重视其发展过程中存在的问题和障碍，本文认真分析我国中小企业发展道路上的融资障碍，并提出建议及解决方法，对解决我国中小企业融资问题具有重要的意义。

关键词：中小企业；融资问题；解决建议

企业是经济的“细胞”，其发展直接决定着国家的经济发展状态，近几年来，我国中小企业的发展非常迅速，在促进我国国民经济发展方面起到了一定的作用，其在社会发展中的地位也日益提高，然而，我国中小企业发展中还存在一定障碍，除了中小企业自身具有资金少，规模小，管理不够完善，制度相对落后等不利因素外，国家的政策支持力度，相关法律制度不够完善等都是阻碍我国中小企业融资问题的难题，具体现状主要表现在以下几个方面：

一、中小企业现阶段融资现状

1.中小企业的性质和自身存在的问题限制。中小企业往往自有资金较少，生产规模较小，管理和制度落后，抗击市场风险的能力也较弱。而且，中小企业能够按照银行要求所提供的货款抵押资产也有限，有担保能力的第三方基本上不愿意进行担保，因此，中小企业在向银行和金融机构申请贷款时往往会遇到困难。

2.中小企业信息透明度较低。信息基本是内部化的，这造成了银行与中小企业间的信息不对称，在中小企业需要向银行寻求贷款时如果不能提供可令金融机构信服的信息，以证明自身的还款能力，银行为了规避经营风险降低贷款成本，往往选择不向中小企业贷款。

3.我国缺少为中小企业发展服务的金融机构。我国也曾出现过一些区域性的中小型金融机构，成立的初衷是为了支持中小企业的发展。但在其自身的发展过程中，为了规避风险也渐渐趋向资金多规模大前景广的大型企业，这使得它们的发展方向背离了初衷，虽然有城市商业银行，地方性商业银行和信用社等中小型金融机构为中小企业提供贷款，但其自身的规模限制了它们的贷款能力，不能满足数量众多的中小企业的贷款需求。

4.我国缺乏为中小企业贷款提供担保的担保机构。银行和其他金融机构为了加强内部管理，防范金融风险，在放贷时十分谨慎，贷款时要求提供规定数量的抵押资产或担保单位进行担保。与大中型企业相比，中小企业缺乏能为其进行担保的单位，再加上自身资金能力的限制，可用于抵押的抵押品往往达不到银行和金融机构所规定的条件，虽然最近各地也成立了许多专门进行担保的担保公司，但他们也为了自身的发展考虑，而忽视或拒绝中小企业的担保请求。因此，我国急需建立中小企业贷款担保体系。

5.我国缺乏针对中小企业的发展相对应的法律、法规体系。现阶段我国缺少针对中小企业的信用评估机构，使得银行和其他金融机构在放贷时无据可依。最主要的是缺乏针对中小企业的发展所设立的完善法律、法规保障体系，只是按行业和所有制性质分别制定政策法规，没有统一规范的中小企业立法，造成各种不同的中小企业在法律地位和权利上的不平等。另外，法律的执行环境不够理想，一些地方政府为了自身的利益，默许甚至纵容企业逃废银行债务，法律对银行债权的保护不力，加剧了金融机构的“恐贷”和“惜贷”心理。

二、解决中小企业融资问题的建议

1.加强企业自身建设，提高企业素质。从各方面人手，提高企业自身素质，从制度不健全，管理不规范，产品科技含量低等方面找原因查不足，更要提高中小企业管理者和员工素质，提升企业自身形象，降低违约比率，提高信用程度。

2.政府应对中小企业的发展给予关注及扶持。国家应制定并实施对中小企业有利的特殊财政税收优惠政策，对新办的中小企业可给予一定的税收减免对具有发展潜力和一定科技水平的中小企业实行减免税或发放一定补贴，或以较低的门槛和利率条件提供一定数额的贷款，以鼓励中小企业的科技创新；对社会失业人员的广大农民的创办的中小企业，可以减免某些税种的征收，并按企业生产产品的不同给予不同程度的贷款或资金补贴。政府可以制定出台一些针对中小企业发展的法律法规，对其发展过程中的行为进行规范的同时也保障其应有的权利。

3.设立—定数量的专门面向中小企业的银行及其他金融机构。为了避免银行和其他金融机构自身发展的经营风险，降低运营成本，政府可制定一定的政策，对向中小企业提供贷款的银行和金融机构进行一定量的资金补贴，使得这些金融机构不必过多为可能出现的风险担心，从而扫清中小企业贷款道路匕的障碍对于中小企业申请的贷款适当降低申请条件和贷款利率，从而降低中小企业融资成本。设立地方性的中小金融机构，这些机构本身就可以利用地方的信息存量，容易以较低成本了解当地中小企业的经营情况及相关信息，以利于中小企业信贷。

4.设立相关的资产评估，信用评级，贷款担保机构。设立相关的对中小企业评价的机构，在银行和金融机构对中小企业放贷时，能尽快考察其资产情况，信用情况，贷款担保情况，进行详细了解后，使得中小企业有据申贷银行有据放贷。

5.降低中小企业上市和发放债券的标准。国家应专门制定政策，使得越来越多的中小企业可以上市融资，对于债券发行，应逐步适度放宽规模限制，扩大发行额度，完善债券担保和信用评级制度，积极鼓励支持经济效益好，偿还能力强的中小企业发行债券进行融资，还可以适当开发新的债券品种，让企业可根据自身的状况以合适的利率发放债券融资。

6.建立相关基金、鼓励地方性企业间进行融资。可鼓励企业建立地方性的联合基金，在某个企业需要资金的，可由其他的企业给予支持，所付利率在政府的政策监管下可自行商定。

总之，在当前金融条件下，要真正有效地解决中小企业融资难的问题，需要经过政府、企业、银行及金融机构多方的共同努力，创建一个融资渠道多样化，社会信用完善的社会经济环境，为中小企业的发展提供一个宽松的融资环境。