我国商业银行存在的金融风险及防范金融风险措施

王 凡

[摘要]金融是现代经济的核心,银行业又是金融业的基础产业,但目前我国商业银行在财务和体制等方面却存在许多障碍。面对全球金融一体化趋势的加强以及大量跨国银行的进入,若不能有效提高中国商业银行的整体竞争力,很可能会出现一些影响金融稳定乃至经济发展全局性的严重问题。本文正是从理论发展的这种需求出发,在对中国银行业在全球所处地位实证分析的基础上,根据所设计的竞争力指标体系,比较分析中外商业银行竞争力的特点并找出中国商业银行与外资银行的差距。

[关键词]商业银行 风险 措施

随着我国加入WTO、开放银行业承诺的逐步兑现以及经济金融全球化和金融创新的发展,我国商业银行面临的竞争日趋激烈。国外金融机构信用风险管理水平较高,已经发展并采用了一系列的先进技术来度量和管理信用风险。

在信息是完全的假设下,供求信号通过价格机制能够实现社会理想的资源配置。在这种情况下,金融体系的作用非常简单,即为收益率高的项目提供资金;即使在将来存在不确定性的情况下,通过不断的金融创新和各类金融市场的建立,也有可能实现资源的有效配置。然而,事实上,信息是稀缺的,有成本的。20世纪70年代之后出现的信息经济学强调了事实上信息是不完全韵、买卖双方拥有的信息是不对称的,即卖者拥有买者所不了解的私人信息,卖者可以用自己拥有的买者不了解的私人信息来欺骗买者。

一、商业银行风险的分类

根据不同的标准,商业银行风险可以划分为不同类型,不同类型的商业银行风险各有不同的特征。

1.信用风险

这种风险发生于两种情况:一是国家银行或国有企业对社会公众存在信用危机,给银行造成风险;二是国有企业对银行存在着信用危机,借款到期不履行合同,无力偿还或不愿偿还贷款,致使银行因贷款本息不能按期收回而遭受损失的一种风险。

2.流动性风险

这是指没有足够的现金清偿债务和保证客户提取存款而给银行带来损失的可能性,它包括资产的流动性和负债的流动性两方面。

3.资本风险

这种风险是指银行资本量过小不能抵补亏损以保证银行正常经营的风险。该风险监控指标采用资本资产比例、资本充足率、核心资本充足率三项指标,在我国商业银行的资本金绝大部分集中在总行,它是针对总行而言的。

4.资财风险

这是指由于主客观因素致使银行资金和财产遭受损失的一种风险,银行经营对象是货币,具有不可阻挡的诱惑力,内部盗用、侵吞、挪用、短款、外部抢劫、盗窃现钞的可能性始终存在。

5.结算风险

指银行在办理银行结算过程中,因工作失误或违反结算规定和纪律,造成损失需承担责任的一种风险。

6.内部风险

即操作风险,指商业银行内部缺乏严密的管理制度,直接从事银行业务操作的人员由于违规违章而造成资金损失的风险。

二、我国商业银行风险存在的问题

中国银行业目前的风险管理水平与国际大银行相比还有较大的差距,提高我国商业银行的风险管理水平,是未来几年银行业亟待解决的问题。1.风险管理理念不强并逐级弱化

国有商业银行的风险管理起步相对较晚,风险管理理念和风险防范意识从高级管理层到基层网点的普通职工呈现逐级递减趋势,对风险管理的重视程度从总行到基层行呈现逐级弱化趋势,全面风险管理的理念还不到位。

2.内控管理机制不完善,风险管理执行力度较弱

我国商业银行的内控还不能完全适应防范和化解金融风险的需要,不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整的内部控制法规制度及操作规则,不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象。

3.管理人才基础比较薄弱

风险管理人员数量较少,缺乏精通风险管理理論和风险计量技术的专业人才,没有形成职业化的风险管理人才队伍。

4.风险管理方法比较落后

我国商业银行的风险管理长期以来以定性分析为主,缺乏量化分析,在风险识别、度量、监测等方面科学性不够。

5.外部监督和市场约束的作用还没有充分发挥

外部监管仍比较薄弱,监管方式和手段不适应形势发展需要。监管责任没有落实到高级管理人员和岗位责任人,许多问题暴露后才发现。

三、我国商业银行防范金融风险措施

1.制定明确的风险管理战略

董事会应制定明确的经营战略和风险管理战略,风险管理战略包括风险管理的目标、风险可承受区间、风险管理的原则。另外,董事会还要负责资本金的管理,即估算发展目标、预测经济资本与监管资本的缺口,规划资本的最佳结构并提出筹资方案,确定资本金在经济区域、业务主线及不同行业之间的配置,对银行风险管理的长期投入进行规划。2.建立独立的风险管理组织框架

在完善的公司治理结构基础上,建立相互独立的、垂直的风险管理组织框架。董事会是银行风险管理的最高权力和决策机构,下设战略规划委员会、风险审计委员会。战略规划委员会负责起草风险管理战略,风险审计委员会通过常设的风险审计部,负责银行整体风险监测、风险管理效率评价,督促建立完善的风险管理机制和组织体系,对银行中高层管理人员、关键岗位人员的道德风险进行监测。

综上所述,我国商业银行的风险管理战略既要放眼国际银行业风险管理的发展趋势,也要立足风险管理的现实基础,既要成为未来风险管理方向的指南,也要指导风险管理的具体实践,既要坚持业务的持续健康发展,也要保证长期为股东创造价值。

我国经济正处于转型时期,金融市场的发育让不健全,商业银行市场化的经营仍然还会受到非市场因素的影响,商业银行面临的风险和可能取得的收益比国际同行更加充满不确定性,这也意味着中国银行业的风险管理更加充满挑战。

我国商业银行在短短的几年、十几年内跨越了国际银行业几十年走过的路程,商业银行内部风险管理机制改革面临的外部环境和内部环境错综复杂,系统风险和非风险相互交织,信用风险、市场风险、操作风险、信誉风险等互相交织,行业风险、地区风险、产品风险、客户风险等相互交织,银行经营管理体制的变革与风险管理机制变革、风险管理机制变革与人力资源改革、传统信贷文化思维与先进的风险管理理念相互交织,风险管理涉及面广,跨度大。在这样的背景下,“以产权制度改革来强化股东价值,以股东价值的保值和增值为目标来重塑风险管理机制”的思路无疑是我国商业银行整体改革的较优选择。