探析解决我国中小企业融资障碍的途径

寇芳媛

摘要：中小企业在我国国民经济中发挥着越来越重要的作用，然而融资难却成为制约中小企业发展的“瓶颈”。目前，中小企业融资的主要渠道仍然是银行等金融机构。存在的突出问题是银行等方面的体制改革越来越不利于中小企业融资，出现了“两难”状况。因此，解决中小企业融资障碍的关键就在于对银行等金融机构进行改革与创新。金融体制改革应该是解决中小企业融资障碍的先行军。

关键词：中小企业 融资 问题 途径

1 我国中小企业融资中的突出问题

由于银行等金融体系仍是当前中小企业融资中的主要渠道，所以中小企业融资难的突出问题就表现在企业与银行等金融机构双方之间。

1.1 现有商业银行的经营宗旨与经营模式，造成对中小企业的“惜贷” 各种类型的商业银行都是要考虑盈利的金融企业，而给中小企业的贷款确实存在着形不成“规模效益”的问题。由于企业在申请贷款及贷款的发放程序、经办环节都大致相同，而中小企业贷款额度小，结果银行贷款的单位经营成本和监督费用上升，银行从“经营性”出发，一般不愿放款给中小企业。而且在过高的金融风险的压力下，各金融机构本能的倾向于对中小企业“慎贷”、“惜贷”。另外，面对国内金融资产质量不高的现实，各国有商业银行普遍实行了集权式的信贷管理模式，通过严格的授权、授信制度，使信贷资金大量向上集中，制约了基层国有商业银行的信贷行为，使相当部分的中小企业贷款更加困难。

1.2 对固定资产贷款越来越少，而对流动资产贷款的期限也有缩短的趋势 在现行的银行信贷授权、授信制度下，直接与中小企业发生信贷关系的基层银行机构授权很小，大部分没有固定资产投放权，而只有规模不大的流动资金贷款权限。那么，占中小企业资产比例大部分的固定资产由谁来提供呢？而且流动资金贷款期限的缩短将与目前流动资金的长期化使用形成尖锐的矛盾。

1.3 “两难”状况并存 目前中小企业贷款困难，一方面表现为企业获得贷款难；另一方面还表现为银行放款难。企业贷款难主要是由于抵押难和担保难，同时还由于基层银行授权有限，办事程序繁杂。中小企业因自身的诸多不利因素，导致申请贷款时抵押物的严重不足，而且还难以找到合适的担保人，所以许多中小企业视到银行贷款为畏途。而各商业银行为了强化信贷风险管理，都实行了“贷款风险终身责任制”，将信贷风险与信贷人员的职位、工资、奖金挂钩，并追求终身责任。但对于正面的激励却相对不足，信贷人员既没有信贷投放的任务，也没有相应的奖励。因此，无论是信贷人员还是基层银行都不愿去开拓中小企业这个广阔的市场。另外，基层银行和信用社的授权、授信不足，对中小企业的贷款权受到上级银行的限制，因此，使得银行对中小企业贷款往往心有余而力不足。

2 解决我国中小企业的融资障碍问题

由于作为中小企业融资主渠道的银行等金融机构在各方面都极大的制约了中小企业的融资，所以要解决中小企业的融资障碍问题，就要进行深刻的金融体制改革与创新。她将是解决中小企业融资问题的先行军。

2.1 现有的银行机构，创建民营银行 由于银行的特殊性，在近阶段还未建立起一个客户细分、市场细分明确的立体化、多层次的银行体系，国有商业银行份额还占70%以上，中小企业的融资还要依赖传统的国有商业银行。从前面的分析来看，长期处于垄断地位的国有银行由于追求贷款规模的经营宗旨和集权式的经营模式，大大的限制了对中小企业的贷款。这样以来，长期依赖国有银行贷款的中小企业能不出现融资难的问题吗？随着我国中小企业的发展壮大，迫切需要以民间资本为主体的银行，来提供支持与服务。中小企业的发展需要具有民营色彩的股份制商业银行来发挥其机制优势、效率优势和本土优势，以中小企业为主要服务对象，运用更市场化的方式开拓经营，解决中小企业的融资需求。所以我们要缩小国有银行的垄断地位，创建民营银行，形成多种所有制银行的竞争机制，使银行在放款时要以经营效益为准则，打破以企业规模、性质作为支持与否的框框，支持中小企业的合理资金需求，为中小企业的发展提供资金支持。

2.2 要进行金融体制改革和机构调整

2.2.1 建立中小金融机构，组建多层次的中小金融体系 解决中小企业融资不足的问题，关键还是培养愿意为中小企业提供资金支持的民营金融机构，从而促进金融市场的公平竞争、促进国有金融机构的改革。因此，要组建一大批地方性的中小民间金融机构，与地方性的中小企业共同成长。地方性的金融机构最能较充分的利用地方的信息存量、最容易（成本低）了解到地方上的中小企业的经营状况、项目前景和信用水平，最容易克服“信息不对称”和因信息不完全而导致的交易成本较高这一金融服务业的障碍。地方上的人们自然知道地方上谁的“生意好”，谁比较讲信用，可以省去大量调研费用，也可以减少审核批准程序，从而使金融业务的成本较低，服务价格自然也就较低，使供求双方都能得到发展。目前，我国地方中小金融机构只有农村信用社、城市商业银行和股份制银行三种形式，且数量不多。因此，要拓宽中小企业的融资之路，要形成一个多层次的中小金融体系，可以创建包括中小企业服务中心、贷款担保组织、贷款担保基金、中小企业同业协会等多种组织机构，同时要加大国家信用、政策支持以及政府的有力扶持。另外，还要建立符合不同类型、不同发展阶段的中小企业的融资贷款条件和优惠政策，为不同的中小企业提供宽松、稳定、高效的融资环境。

2.2.2 改进现有银行信贷管理制度 各商业银行要尽快完成从“存款立行”到“贷款立行”的观念转变，要主动寻找目标，科学合理的设置面向中小企业的信贷机构，充实信贷人员，建立正面的激励制度，促使信贷人员及基层银行积极去寻找贷款者。要加大对优质金融机构的授权，对企业的授信也应从简。而且还要根据金额不等、期限不等、对象不同的各种贷款需求，采取高效贷款审批程序和抵押担保办法，既要有效控制风险，又扩大可选择范围。同时，降低贷款管理成本，提高经营效率。

2.2.3 改革现行的信用等级评定办法 目前，国有商业银行的信用等级评定办法标准中，经营规模一项权重高。在中小企业信用等级评定中，应该弱化企业规模这一指标的权重，变重规模为重效益、重成长性，以相对消除对中小企业的信用歧视。另外，银行要改革对企业逐户评审的方法。为提高效率，降低成本，可以利用信用资料，实行对中小企业的小额贷款信用评分制。各银行在广泛深入调查的基础上，建立符合中小企业特点的中小企业信用评级体系。

2.2.4 进行金融产品创新 现有的能被中小企业使用的金融渠道还比较少，因此要扩大对中小企业的资金供给，就要对金融产品进行创新。如在贷款品种上，对中小企业开办“国内信用证”业务，“中小企业创业贷款”业务和“并购贷款”业务以及收账款抵押贷款、存货抵押贷款和权证质押贷款等业务。在贷款方式上，可以考虑开展“循环贷款”和“账户透支便利”业务。同时，也要大力推广票据融资和融资租赁等发展严重不足的间接融资方式。

2.2.5 创新金融服务，以适应中小企业的发展要求 由于中小企业经营灵活、资金周转快，其对贷款的需求一般具有季节性和及时性。因此，要改变目前银行信贷中存在的操作流程长、环节多的问题。可以建立信用档案，对企业的每笔贷款、还款情况进行记录，以考察企业信用状况，从而视信用好与坏而决定贷款与否。另外，目前中央银行对商业规定了基准贷款利率，而且上下浮动的范围较窄，这样就对中小企业不利。所以，要增大这一基准利率的弹性范围，使商业银行能通过对不同贷款风险和特殊的服务进行定价来帮助中小企业融资，增大对中小企业的政策支持和商业诱惑。