我国社会保障体系存在的问题及对策

　　摘 要： 随着我国经济体制改革和对外开放的推行与不断深入，计划经济逐步向市场经济转变，我国社会保障制度也进入一个新的改革和发展时期，建立和发展社会主义市场经济，必须要有与之相适应的社会保障制度为前提。本文阐述了目前我国社会保障体系存在的问题在于制度设计的问题，并阐明了如何建立适合我国国情的社会保障制度。
　　关键词： 社会保障制度 问题对策
　　
　　随着市场经济体制改革的不断深化，我国已经构筑了一个以养老、失业、医疗三大社会保险制度和社会救助制度为骨架的城镇社会保障体系的雏形。然而，从目前的实施情况看，效果难尽人意。有资料表明，与社会保障制度相关的三个方面——政府，企业和个人，居然都没能从现行制度中获益。老百姓对现行社会保障制度心存疑虑，公众最担心的家庭和个人问题依次是：生病住院，下岗或失业，家庭经济困难。造成这种尴尬局面的原因是社会保障制度设计问题。
　　
　　一、中国社会保障体系的问题在于制度设计问题
　　
　　1、养老保险制度设计问题
　　养老保险的现行模式是“统帐结合”。制度设计的目标是把现收现付的社会统筹与储备积累制的个人账户结合起来，既体现社会共济，又体现自我保障。但是，这种制度设计存在着误区：（1）虽然储备积累制“给自己存钱给自己养老”的设想很诱人，但世界上大多数国家和地区选择的是 “现收现付”。如果要从现收现付制转变为储备积累制，就必然会有至少一代人的利益受损。因为这一代人既要尽供养上一代老人的义务，又要为自己将来养老进行储备积累，这种经济负担使雇主和雇员都无法接受的。然而，为了推行“统帐结合”，我国实行了“老人老办法，新人新办法”。对已退休的职工，仍沿用现收现付的办法给付养老金，并且保持原来的水平不变，对尚在劳动年龄的职工则要建立个人账户。这就使正在工作的这一代，不仅要为已经退休的上一代缴费，还要为自己未来的养老金向“个人账户”缴费。（2）中国企业养老保险金的平均工资替代率目前高达80