商业银行信贷成本与中小企业融资

　　【摘要】本文运用成本——收益理论，从商业银行的角度分析我国商业银行在贷款利率市场化的进程中，信贷成本对中小企业融资的影响，并提出解决思路。
　　
　　引 言
　　
　　截至2006年12月11日，我国加入WTO对我国商业银行金融机构保护的五年保护期已经结束，外资商业银行可以在华设立法人金融机构，中国商业银行业全面对外资商业银行开放，中、外资商业银行将按照同一规则进行商业银行业务面对面的竞争。在如此关键的时刻，商业银行对我国中小企业的拒贷比例仍高达56.1%，原因何在？
　　
　　一、现代商业银行的本质
　　
　　根据成本——收益理论，在资源稀缺的条件下，经济活动追求的是利润最大化，这就要求收益最大、成本最低。理性的“经济人”对利益的追求和对影响利益的主要因素——成本的关注，决定了他们在社会经济活动中的思维、行为及态度。现代商业银行是以获得利润为经营目标，以多种