国有企业需持续推进资金管理模式的革新

国有企业在我国市场经济中占有着重要地位。随着我国国企体制改革的进一步推进，国有企业的核心竞争力在持续地增强。资金管理作为国企内部管理的关键环节，对资源配置效率、经营效益具有重大影响。我们从国企资金管理的必要性、原则和创新发展路径方面进行了深入分析，以期通过创新资金管理，国企可以高效使用资金，降低资金融资成本，提高资金的利用效率，从而强化市场竞争力和盈利能力。

提高国有企业资金管理工作的必要性

优化资源配置。资金管理在国企中扮演着重要角色，它直接关系到企业内部资源的配置和资金使用效率。国有企业应该确保资金在不同部门和项目间实现高效流转，避免资源闲置或浪费，使企业在资金运作上更加灵活高效。同时，优化资源配置能够使企业更好地应对外部市场的变化，显著地提升企业的抗风险能力。

提升经济效益。提升经济效益是国有企业实施经营战略的核心目标，而优化资金管理正是实现这一目标的关键路径。通过采用科学合理的资金管理方式，企业能够精准把握资金流动状况，科学安排资金的使用。不仅如此，创新资金管理还能够推动企业技术升级，提高产品及服务质量，进而全面增强企业的经营能力。在这些措施的协同作用下，国企能够在经营活动中获得更多经济效益，实现企业的可持续发展。

控制经营风险。创新资金管理方式在控制国企的经营风险方面，发挥着不可被替代的作用。国有企业内部可以不定期开展资金流动性分析及资金风险评估，这些信息可以为经营管理人员提供更具有价值的决策依据，帮助他们制定更加科学的经营管理策略。

国有企业资金管理的原则

合规性原则。在国有企业的资金管理中，依法合规是首要且不可动摇的原则。国有企业的资金使用必须遵守国家有关的法律法规和相关政策，按照规定开立和管理银行账户，确保所有资金活动均在法律框架内进行，资金利用遵循廉洁自律的要求。

安全性原则。安全性原则是国企资金管理的另一基石。企业要确保资金使用安全，防止出现国有资产流失的现象。在发生资金流动时，企业要按照自身规定的制度和权限进行资金收付的审批和操作，确保资金流向清晰可控。如果企业内部出现资金挪用，人员贪污等情况，企业应采取有效的内部控制和风险管理手段，强化内部审计监督职能，为企业的稳健发展建立起坚实的资金基础。

效益性原则。在确保资金安全的前提下，效益性原则同样至关重要。国有企业应致力于提高资金使用效益，控制闲置资金规模，通过合理安排资金投向，确保企业的最大经营效益。效益性原则不仅关注短期的资金流动性，还考虑长期的资金价值增长潜力，所以，企业需要采取科学的投资决策，进行灵活的调动。

国有企业资金管理的策略

构建智能化的资金管理系统。国企应充分利用现代化信息技术手段，建立适配的智能化资金管理系统，实现资金流动的实时监控和高效预警。通过对银行账户、资金收付款和预算担保等实时监控，国企可以极大提高资金使用过程的透明度和效率，而智能化资金管理系统中的银企直联接口，可以完成系统自动采集和海量处理资金数据的功能，减少人工操作，提高数据准确性。通过这些智能化系统，企业能够更为精准地预测资金的需求，优化配置资金，降低融资成本，提高企业的风险防控效率。

实施动态化资金预算管理。在实施智能化资金管理的同时，国有企业还应积极推进动态化资金预算管理，以应对日益复杂多变的市场环境。动态化预算要求企业结合市场的环境、经营状况和资金的流动状况，实时调整预算计划，采取动态化预算方式，企业能更精准地预测资金需求，科学安排资金的投向。同时，动态预算还能够使企业内部沟通协调更加顺畅，有助于企业实现资金管理精细化和规范化。

在动态化资金预算管理的实践中，国企应紧密结合市场的环境变化和业务需求，实时调整预算计划。例如，在面临出口产品关税增加时，企业可以及时调整财务预算，降低出口业务预算比例，减少因关税增加、出口订单减少而带来的资金冗余。这种做法不仅提高了预算的灵活度、适用性，还可以确保企业经营的稳健。

推行资金集中化管理模式。推行资金集中管理模式，将分散在不同分子公司的资金集中归集在一起，合理调度资金也是企业资金管理中的应有之义。通过采取资金集中化管理，企业不仅可以实现对资金的全方位掌控，还能显著降低企业的融资成本，提高国企整体的融资能力。企业可以设立结算中心、内部银行或财务公司来建立“资金池”，进行企业资金的集中管理。此外，通过银行账户集中管理、内部借款管理、货币资金归集管理等一系列内部机制，企业可以提高“资金池”归集的资金数量和资金使用效率，强化整个国有企业集团资金筹划和资金配置的能力。

建立资金管理绩效评价机制。资金管理绩效评价制度可以对资金的使用状况进行定期的评价分析，企业管理者就可以了解到资金的投向和效益，进而根据评价结果优化未来资金的使用和配置。如果发现资金使用时存在一些问题及不足之处，企业可采取有效措施对不规范行为整改或处罚。资金绩效评价还能够促进企业内各部门间的协作，帮助国有企业实现资金管理的科学化和规范化。比如，某一家国有企业建立起资金绩效评价机制，定期对各部门项目的资金使用状况进行数据评估。通过财务评价和数据分析，企业对一些项目设立时预算偏高，后续使用效率比较低的项目进行合理调整及优化，降低了财务风险，提高了资金使用的利用效率。

目前，部分国企在资金管理和使用方面仍存在一些问题。为解决这个问题，国有企业需要建立健全的资金管理体系，优化资金结构，加强内部评价机制，提升企业的风险防控水平。在未来，国企还要持续推动资金管理体制机制改革，加快推动资金管理模式的创新，为国企经营发展作出更大的贡献，以保证其在激烈的市场竞争中立于不败之地。