财务环境对企业融资的影响

王晓敏

合理的融资结构不仅能够推动企业的可持续发展，还能够从源头进行成本把控，实现企业经营效益最大化。要想发挥企业融资的积极促进作用，需要搭建良好的财务环境，不断改善内部财务管理制度。企业融资需要达成银行提出的融资条件，制定科学的融资决策。

财务环境与企业融资

一、财务环境意义

资金是企业发展的基础，资金短缺将会影响到企业经营战略的执行。为了保证企业经营价值最大化，管理层需要提高对企业内部资金管理的重视，要求各部门积极配合财务部门完成资金统筹工作，充分考虑企业所处的财务环境，有针对性地调整企业融资战略规划。

二、企业融资的含义

了解企业融资的基本含义，制定科学的企业融资决策。企业融资是服务企业并购和重组的重要项目资金，是企业可持续发展和转型升级的基础保障，充足的资金供应需要通过有效的融资对策来完成。在企业运营阶段出现资金缺口时，将会影响到企业的稳步发展，一些大规模的企业难以在资本市场中占据有利地位，长时间处于资金短缺状态，将会影响到企业各项经营计划的制订。企业内部经营管理不当将会造成资金链断裂，致使企业面临破产危机，许多企业通过发行股票或债券的直接融资方式弥补资金短缺，但资金短缺本身会增加股票发行的难度。在实践探究中得出结论，一部分大型企业能够快速地进入资本市场中获取资金，但中小企业仍然处于发展的关键期，需要总结大企业的成功经验，不断创新融资理念。

财务环境下的企业融资问题

一、宏观经济环境对企业融资的影响

企业在融资对策制定的过程中，需要了解宏观经济变化形势，认识到政府出台的一系列宏观政策，但部分企业的管理者忽视了宏观经济发展对企业融资结构调整的重要意义，未设立经济分析岗位。在宏观经济运行环境下缺乏负责产业政策研究的服务机构，对企业所处的经济环境认识不足，难以有针对性地进行企业经营战略调整。一些中小型企业无法及时发现经济环境发生的变化，产业布局不合理，缺乏充足的资金供应，无法适应激烈的市场竞争环境。

二、金融市场环境对企业融资的影响

我国的资本市场结构决定了许多中小型企业主要通过银行贷款进行融资，但中小型企业的发展规模较小，在银行系统信用评级中无法占据优势。中小型企业的内部资产结构十分复杂，严重影响到了中小型企业的融资额度，许多企业内部的金融管理人员对金融市场的政策法规认识不足，严重制约了企业融资计划的稳定执行。金融市场政策作为企业发展不可避免的财务环境，在一定程度上加大了企业的融资压力，由于金融市场与企业融资存在密切联系，金融市场的发展情况会影响到中小企业融资方式的选择，想要保证企业的融资有效性，需要管理者具备优秀的经济管理认识。管理者的市场运行管理规则不明确，获取的金融市场信息十分杂乱，导致企业的融资策略缺乏可行性，企业管理者对财务环境的监管力度不足，难以为企业提供精准的财务管理信息。企业的融资方式呈现出多元化的发展特征，企业制定的发展规划需要充足的资金供应，金融市场政策对融资环境的影响正在不断增加，需要在企业融资决策制定前进行金融市场信息分析。

三、企业内控环境对企业融资的影响

企业的内控环境与企业的综合管理能力存在密切相关性，财务环境的优劣取决于企业当前的内控体系。健全企业内控机制成为保障企业资产安全的重要途径，企业缺乏行之有效的内控管理体系，不具备自动化风险评估能力，在实际工作开展中，许多企业忽视了内控管理机制对企业平稳运行的重要作用，缺乏对企业当前实际经营情况的认知，采用的内控管理机制与企业的实际发展需求不符，内控管理体系过于松散影响到企业经营发展的稳定性。企业出现资金问题时盲目融资，引发企业债务危机，一部分企业内控环境过于严格，想要开展融资业务需要经过烦琐的审批程序，负责融资管理的工作人员在商业洽谈的过程中，无法严格按照业务流程进行手续办理，导致企业逐渐失去市场拓展的机遇。

四、融资人才环境对企业融资的影响

企业内部财务管理人员的业务水平不足，不利于财务环境的健康发展，现有的财务管理人员只具备基本的数据核算能力，财务管理工作不科学，会严重影响到企业的财务健康。企业正处于转型升级的关键节点，内部管理人员个人业务能力参差不齐，企业未针对融资人员制订专业的职业考核计划，导致从事金融服务的工作人员经验较少，对财务环境的认识程度不足，财务部门未通过信息系统及时与业务部门、营销部门、决策部门建立沟通，企业内外部融资环境不理想。

财务环境下的企业融资对策

一、宏观经济环境下的企业融资对策

宏观市场环境的变动将会对企业的经营发展产生巨大的影响，企业想要提高自身的综合市场竞争力，需要切实了解宏观经济政策，在政府机构的统一指引下改变企业内部经营管理模式。政府出台了一系列针对性改革政策，为中小企业提供扶持资金，适当地下调长期贷款的基准利率，帮助中小型企业在激烈的市场竞争环境中站稳脚跟。在企业融资决策制定的过程中，需要以当前的宏观经济环境为依托，打造适合企业的融资对策，确保企业融资工作的稳定开展。宏观经济环境建设是企业融资业务开展需要考量的重要因素，企业需要对未来经济走向做出合理预测，适当地调节企业内部产业结构，精准地识别当前的财务环境，提高企业的实践分析能力，对企业融资业务做出科学规划。

二、金融市场环境下的企业融资对策

金融市场已经进入了高速发展时期，许多银行推出了形式多样的理财产品供企业选择，在现代化市场经济体制改革背景下，企业虽然将经营效益的提升放在首位，以企业独特的经营特点为基础，选择与企业经营战略相适应的金融产品。企业能够根据当前的金融形势以及国家提出的各类金融政策，调整内部组织结构，制定科学的融资战略，金融机构精准地进行资金投放，帮助企业及时调整经营方向，确保企业各项业务的开展具有充足的资金供应。不断加大对金融机构的扶持力度，企业主动与市场金融机构寻求合作，实现银行与企业各项业务活动的精准对接，秉持公平、公正、公开的基本原则，及时向外界公开企业的经营业绩，不断提高企业的国际声誉。严格划分企业各岗位的责任人，自动化分析当前市场金融形势，明确企业业务往来的实践方向，精准地把握企业内部管理程序，加强企业与金融机构之间的交流与沟通，在企业与银行之间形成协同融资环境，达到银企双赢的发展目标。

三、企业内控环境下的企业融资对策

及时调查外部的宏观环境，改变内部财务控制体系，加强内控机制建设，将融资决策的制定提升到企业经营战略的高度，树立明确的融资目标。企业管理者需要意识到融资机制对企业可持续运营的重要意义，主动整合外部融资力量，改善企业战略发展规划，制定有效的决策管理。在融资方案制订前进行市场调研，精准分析企业在经营发展过程中需要获取的资金支持，避免资金闲置浪费问题的发生。根据当前的实际经营状况，打造适合企业的内控体系，严格规范企业的各项经济决策，做到有法可依、有章可循，建立财务奖惩机制，调动员工的工作热情，避免职权滥用问题的发生，从源头进行融资成本管控，优化企业融资业务的实践流程。为了有效预防融资人员盲目融资，需要营造良好的财务环境，发挥融资政策对企业的引导性作用，加强各部门各业务体系之间的通力合作，确保各项融资业务的稳定执行。企业融资最常用的方式就是银行贷款，企业需要牢牢掌握银行的政策动向，根据当前的财务环境调整融资策略，与银行建立良好的合作关系，在合法合规背景下适当地将一部分企业资金业务交由银行承办，让银行更加深入地了解企业的资金状况，为后续的融资谈判奠定坚实的基础。简化融资手续的办理流程，降低行业之间的沟通成本，融资过程中重点关注企业现有的财务指标，包括企业经营收入、企业内部资产总额和企业业务开展过程中产生的净现金流量，根据相关指标数据合理地进行业务规划，确保各项财务管理工作满足企业的融资需要。

四、融资人才环境下的企业融资对策

培养高素质技能型人才，高质量、高效率的财务管理团队，确保企业融资业务的稳定开展。在内外部融资环境建设的过程中，不断提高财务管理人员的职业素养，人事部要与财务管理部进行通力合作，共同制定人才培训计划，引进全新的财务人员招聘制度，评估财务人员具备的业务能力，提高员工对企业的归属感和使命感。适当地扩大融资人员的招聘渠道，与社会金融机构建立有效的人才对接路径，寻找有经验的金融管理人员加入企业融资管理团队中，不断提高企业的融资水平。根据企业的实际经营情况建立岗位轮换制度，通过员工轮岗的方式提高融资人员的综合业务能力，在掌握财务数据信息的同时，明确企业的业务开展流程，实现个人能力的全方位提升。要想提高融资质量，需要不断提高财务人员的专业知识技能，选择合适的人员去一对一从事融资业务。企业的融资需求量较大，融资方案要求较高，可以通过专业团队外聘的方式，要求市场团队对经济环境进行宏观、全面的分析，了解财务环境以及各地区提出的税收政策，制定相应的融资对策。根据企业现状进行综合探讨，提出合理化的融资建议，实现对整个市场形势的精准把握，避免决策失误对企业带来经济损失。完善企业内部融资考核机制，将融资业务的完成情况与员工的个人绩效挂钩，不断扩大融资规模，节约融资成本，从多个方面对融资人员的工作成效进行考察，实现企业融资效益最大化。（作者单位：华裕农业科技有限公司）