国有建筑企业资金管理的数字化转型之路

周丹

数字化转型概述

数字化转型的背景 数字化转型是指运用先进的信息技术，全面提升传统的管理模式和经营战略、发展战略，从而提高企业整体的工作效率、创新能力、核心竞争力和综合实力。国有建筑企业作为国民经济的重要一员，由于其行业分散性特征，资金管理是其管理的难点问题，例如资金分层管理、流动性不足，预测缺乏准确性、融资难等问题，直接影响建筑企业的可持续运行。

建筑类国企数字化转型的意义 提高国有建筑企业资金管理的效率和准确性。由于建筑企业的域分散性特征，传统的管理模式都是依赖于人工记录和粗糙的电子记录，容易出现数据记录不及时、不准确，甚至可能出现信息丢失等严重后果，而数字化信息技术的应用，能够进一步优化和改善信息数据的记录环境，通过信息系统进一步优化工作流程，实现信息数据及时闭合的传送，并且能够自动提取有关信息，对于可疑的数据提出警示，消除不同系统之间传输过程中出现的数据识别问题，提高各系统之间的协同性。

获取国有建筑企业的资金支持。传统的财务决策管理者基本都是根据从业经验进行分析和判断，具有强烈的主观性和不确定性，数字化转型下的资金管理能够提供精准的实时数据共享和分析，协助管理者实时掌握企业的资金动态，更加科学和合理地进行财务数据的分析，为决策者提供数据支持，提高资金管理的效率和准确性，提高企业的核心竞争力。

现有资金管理模式面临的问题

数据整合难度大 对于传统的建筑行业而言，不同的部门使用不同的系统和平台对业务和资金进行管理，业务口使用的是项目管理系统，采购部门使用的是采购管理系统，财务部门使用的是财务管理系统进行业务对接和资金处理，各部门之间是相互独立的，信息处理系统也是相互孤立的，数据无法实现实时共享，决策者对于企业集团整体资金缺乏系统性和全面性的掌控。

企业在数据录入和传输过程中质量缺乏足够的及时性和精准度，数据可能出现录入有误、遗漏、重复、缺失等问题。这一方面是由于操作人员在录入的时候出现录入问题，操作流程不当；另一方面是由于系统的不完善和不健全导致在传输过程中出现数据对接问题，直接影响决策者对于数据的分析判断能力，无法做到资金管理的实时控制。

转型环境有待改善 建筑行业存在重业务、轻财务的现实问题，并没有投入足够的资金来支持软硬件设施的更新，也是制约数字化转型的一大障碍。没有先进的软硬件设施作为载体，就无法及时摄取数字化转型创造的技术革新带来的红利。

数字化变革在传统的建筑企业面临着各种阻碍和挑战，一方面，受到传统文化和管理模式的制约，墨守成规，对于数字化转型有抵触情绪；另一方面，改革不彻底导致国有建筑企业骑虎难下，处在极端的被动局面。

数字化转型缺乏相应的综合性人才储备，传统的资金管理人员具备单一的专业素质，缺乏信息化专业储备，无法满足数字化转型对于人才的专业要求。

管理流程有待进一步完善 在数字化转型条件下，资金管理流程缺乏相应的制度支撑，资金集中管理系统集成困难重重，对于数字化转型的概念无法深入体会，因而导致数字化管理工具的应用浮于表面，国有建筑企业无法完全吸取数字化转型带来的诸多优势，资金管理的流程无法得到优化，浪费人工成本，办事效率低下。由于建筑企业的行业特性，需根据自身的实际需求选择适合的资金管理信息系统，然而对于数字化转型的认知不足，一些建筑企业根本没有通过调研，或者只是简单评估同行业的信息系统使用情况，选择了与自身特性并不匹配的资金管理信息系统，或者是在实施过程中，缺乏充足的监控而导致的系统问题。

资金管理需求预测是资金管理的重要作用之一，然而很多传统建筑企业在数字化转型过程中，没有充分使用信息处理工具，改革不彻底，仍是通过决策者的个人经验进行资金管理使用现状分析、资金管理需求预测以及企业整体现金流分析。

数字化转型背景下资金管理问题应对措施

建立司库模式 司库体系是综合性的资金管理系统，包含账户、票据、资金、信贷等管理系统。

司库体系建设的基础是账户管理，国有建筑企业因为行业特性，需建立多种账户管理分类，包含资金收支账户和调剂账户等。司库系统负责日常资金余额的监控，分析资金使用情况、确保各个账户之间的资金流向安全，根据企业实际需求进行各账户之间的资金调配。

票据管理主要是建筑企业因融资需求而开立的票据和相关资料管理，司库体系主要负责票据的开立、承兑、贴现、保管工作，确保票据合法合规，避免开具过程中的风险问题。

资金管理涉及日常资金的收付情况、余额监控，决策者能够实时掌握整个集团的资金使用状况，为决策提供及时的数据支撑。

信贷管理主要指企业集团的内外部融资情况、潜在的兑付资金压力，司库体系和银行之间建立融洽的合作关系，既有利于提高企业集团的整体信誉水平，也能获得良好的外部资金支持。

建立完善的转型环境 国有建筑企业需要从根本上重视数字化转型的宣贯，企业应将数字化转型这一理念和企业的愿景相结合，从企业文化的角度促使数字化转型在企业之间顺利开展。一方面，开展培训教育活动，提高企业员工的数字化意识和信息化技能，让员工能深刻意识到数字化转型的意义所在，提高企业员工参与的积极性和热情。另一方面，决策者也需转变观念，对于数字化转型提供必要的物质和人力支持，进一步推动数字化转型的步伐。

优化资金管理流程 国有建筑企业需要对资金管理系统进行甄别和评估，选择与现有系统相关联的资金系统，强化资金管理系统的流程自动化模式，保证数据前后衔接的相关性和紧密度，避免数据传输过程中出现的信息孤岛和不对称问题，不断优化业务流程自动化，改变传统的建筑行业在资金管理中出现的业务重复、任务繁琐问题，提高资金管理的效率。

在数字化转型过程中，管理者应根据企业实际的发展需求，选择与业务相匹配的资金管理系统，通过调研、拜访参观同行业目前使用的较为先进和科学的资金管理系统是最经济和普遍的途径。制订全面的转型计划，确保资金管理平稳安全地运行。

国有建筑企业需运用先进的信息技术，建立企业资金需求预测模型，编制资金使用计划，目的在于根据实时的资金运营数据，预测未来的资金需求和识别资金在运营过程中潜在的风险，最终达到提高资金使用效率的目的。

作者单位：陕西建工集团股份有限公司