RPA机器人流程自动化技术在企业中的应用研究

王海洋

（中国建筑第八工程局有限公司，上海 200122）

机器人流程自动化（Robotics Process Automation，RPA）是基于软件机器人技术和人工智能分析技术衍生的新型业务流程自动化技术。RPA可以代替业务人员完成计算机上各类软件系统的操作和业务处理，准确实现业务流程链接和自动化处理。许多企业引进RPA机器人流程自动化技术，既有效解决了劳动力不足问题，又满足了跨系统流程连接和数据集成的需求。Gartner预测，2024年RPA市场将以两位数的增速持续快速成长。本文通过分析现实案例，客观评价RPA流程自动化技术的作用与价值，为企业寻找降本增效的数字化工具提供参考。

1 国内外研究现状

随着科学技术的不断发展，国内对数字化技术的研究愈发深入。机器人流程自动化作为企业实现流程自动化管理和规范化运作的有效手段，引起了广泛关注。RPA流程自动化技术能提高财务管理工作效率，在满足企业发展需求下保证工作质量[1]。在跨系统取数过程中，RPA流程自动化技术能够在不改变原有系统架构的情况下，以较低成本实现企业流程的自动化，提高企业业务处理效率，降低企业人力成本[2]。运用RPA流程自动化技术，可执行企业工作流程中重复和规则明确的工作任务，提高数据准确性，优化财务组织架构，提高企业竞争力[3]。

国外学者收集并分析了大量数据，认为RPA流程自动化技术是通过提供虚拟劳动力或以软件机器人形式的数字员工来模拟人工操作，使大批量重复性和逻辑清晰的工作自动化，目的是把烦琐的常规任务委托给RPA，使员工专注于处理更困难的任务[4]。RPA流程自动化技术作为一种支撑手段，不能完全代替人为管理，对支持驱动过程是有用的[5]。此外，RPA流程自动化技术作为数字化转型工具，能够有效提高韧性，为企业数字化转型提供支撑[6]。

2 RPA流程自动化技术在企业中的应用案例分析

A公司是一家大型公司二级子企业，目前资金账户3 000多个，资金账户收支管理、内部抵消过程等全部人工完成，易出错。大量工作导致只能按月出具资金报告，资金数据反馈时效性低。此外，金融债务信息来源众多，涉及大量电子表格台账管理，人工工作量较大，同时缺少金融数据集中管理媒介，无法进行金融债务数据的可视化分析。财务平台由总公司统建，相关数据无法通过接口直接取得。在这样的背景下，A公司引入RPA流程自动化技术制定项目多阶段推进策略，取得了阶段性成果，为研究提供了真实可靠的数据支撑。

项目整体框架如图1所示，具备数据集中存储的能力，可用于未来应用扩展。根据项目需要，从资金账户管理、资金日报编制及金融债务管理等方面展开研究分析。

图1 项目整体框架

2.1 资金账户管理流程

资金账户管理方面，RPA自动从网银、项目管理学分解结构（Cost Breakdown Structure，CBS）、公司财务平台、线下excel这4个渠道分别获取相应账户的余额与流水表，导入U盾管理平台。从U盾管理平台导出日余额中间表，整合数据，导入公数据库，编制资金日报，并按微信号或其他通信方式推送至相应负责人。从U盾管理平台导出日流水中间表，转为通用模板，导入财务平台，完成财务流水匹配。资金账户管理流程，具体如图2所示。

图2 资金账户管理流程

与传统手段相比，它涉及以下内容的优化与提升。第一，应急机制。因为网银异常，使用CBS/财务平台的数据备份，通过多系统协同，降低资金日报结果偏差过大的风险。第二，备份机制。在U盾管理平台中记录所有流水和余额信息，同时业务文件会在本地存储3个月备查，通过数据库+本地的存储模式保证结果的可追溯性。第三，数据管理。通过U盾管理平台去重，保证数据不冗余，同时流水的查询时间覆盖过去1个月，实现当日失败后可弥补的功能，保证数据的完整和连续。第四，查漏补缺。流水导入财务平台后，机器人会查看导入结果，并定位缺失的行项目进行导入重试。第五，速度提升。通过Commander动态分配，同时调用多个机器人执行任务，提高运行效率。

2.2 资金日报编制流程

资金日报编制方面，配置相应的判断逻辑，判断内行流水的业务类型。通过RPA获取配置文件，并将其更新至对应数据库。从数据库获取日流水，按照既定规则将流水认领至项目上。计算资金余额、票据余额、融资金额，分项目分公司展示资金日报。资金日报编制流程，如图3所示。

图3 资金日报编制流程

内行流水认领与资金日报编制流程，在原有的手工操作基础上进行了相关优化。第一，备份机制。每日生成的底稿数据和资金日报数据会长期保存在数据库，一方面支持业务同事追溯数据源，另一方面可为公司更深层次的数据分析提供基础。线下会同步生成文件，方便业务同事核对数据，了解资金情况。第二，实时交互。内行流水认领和资金日报均部署在公司财资管理应用中，人工可实时登录财资管理应用平台进行流水认领操作和资金日报查看，且支持手机端操作，打破了依托计算机办公的壁垒。第三，数据管理。资金日报的数据隔离至三级单位，分公司业务员仅能查看当前及下级组织的数据。内行流水认领的数据也隔离至三级单位，便于业务员在最小范围内认领，避免流水的混杂与冗余给人工认领造成困扰。数据维护模块从人性化角度出发，多个字段采用模糊查询、自动匹配方式，并加入数据校验规则，保证用户输入的准确性。第四，一体化。通过财资管理平台集成从用户权限配置、主数据维护、业务配置文件维护、台账导入（账户余额、流水、融资台账）到日报展示的一系列功能，保证操作途径的统一和输入到输出的连贯。

2.3 金融债务管理流程

金融债务管理流程，如图4所示。金融债务分析报告流程自动化涵盖以下5个环节。第一，融资台账数据获取。用户通过移动端定期维护年度预算数据和导入融资台账数据，而系统定时读取并将其自动转存至数据库。第二，财务平台数据获取。机器人登录财务综合统计平台读取指定报表，读取数据源，计算写入金融债务分析报告底稿。第三，线下台账数据获取。机器人访问指定共享盘，读取数据源，计算写入金融债务分析报告底稿。第四，数据加工。根据金融债务分析报告模板及加工规则，整理数据，编制金融债务分析报告。第五，数据输出。生成金融债务分析报告，通过权限隔离方式在移动端向指定用户进行展示。

图4 金融债务管理流程

案例显示，RPA在公司业务中起到了积极作用。RPA的使用帮助企业员工从低附加值的重复工作中解放出来，能把精力投入到更有价值的工作中。采用RPA流程自动化技术处理业务能大幅度提高工作效率，降低运行成本。同时，RAP能够全天候运行，保证流程的运行符合规范要求且无错运行。A公司在上线RPA流程自动化项目一期功能以来，年节约成本超300万元。

3 结语

RPA对我国企业的业务管理具有重要意义。第一，整合经营数据，支撑经营决策。对业务管理升级、整合，实时管控各项目，实现了数据、资金、信息的精确管理和共享，进一步增强了内部管控能力，用数据支撑经营决策，提高了管理效率和内部管控精细化，推动公司坚定迈向高质量、高精尖发展征程。第二，释放人力资源，推进转型升级。公司员工的日常工作由人工统计或编制报表转变为管理操作机器人程序或审核检验数字化程序的操作结果，使得业务人员能更多地去关注前、后端业务，并有效投入管理工作，将财务与业务更好地结合起来，达到财务工作逐步由业务事务型向管理决策型转变，实现财务职能由基础财务向战略财务转变。第三，提高工作效率，强化管控能力。通过RPA机器人定时获取资金数据并编制形成相关报表进行展示，提高数据的及时性和准确性。通过规范业务操作，形成财务工作的流水化作业，减少人工在面对超负荷工作量时难以避免的错误，节约流程的沟通管理时间，提高正确率和财务工作质量。通过金融债务分析及预警对各单位资金及金融债务分析预警，防范资金流动性风险。