模拟清单在EPC工程中的应用

许俊杰

设计-采购-施工（Engineering Procurement Construction，EPC）模式是近年来发展形成的工程建设模式，业主方可以在保证总体目标的前提下，减少自身所承担的勘察、设计、施工等工作。模拟清单则属于全新的招标模式清单，按照所建项目方案设计或者初期的设计资料，根据国家清单规范、参照企业自身造价管理规范进行编制[1]。模拟清单已经逐渐成为备受EPC 项目业主方青睐的形式之一，可以得到能够量化的评标信息，同时可以按照统一的竞价明细进行评标以及定标。虽然模拟清单在EPC 工程项目中具有一定的优势，但是在工程造价管理方面还存在一些问题，需要对其进行有效处理，从而确保工程项目造价管理的有效性。

1 模拟清单概述

1.1 模拟清单的编制

1.1.1 编制的基本原则

因为缺少施工图的参考，所以模拟清单和具体施工清单间必然存在偏差，因此要尽可能确保模拟清单中的项目可以覆盖实际清单项目，一旦清单项目特征不够清晰或者工程量分布存在偏颇就容易造成报价发生较大偏差，或者出现不平衡报价的情况，从而引发工程造价方面的风险。因此，在编制模拟清单过程中一定要遵守“结构合理、项目全面、特征清晰、工程量分布合理”的基本原则。

1.1.2 编制的方法

（1）编制说明。第一，模拟清单的编制说明一定要确定工程所采用的施工规范、验收规范、工程质量及所用材料等级等内容。第二，清单编制说明中一定要明确项目风险的承担方式，由于发包方自身的问题所进行的变更，涉及的费用由投标方进行承担。第三，对于以项包干的措施费来说，中标后不能进行调整，若没有进行填报，相关费用视为已经包含到其他报价中[2]。第四，招标文件要对模拟清单中未列出的项进行说明，注意包括单价的确定方式、调整费率比例、增加材料的认价方式等。

（2）清单内容。第一，在编制现浇混凝土基础内容的过程中，为了防止出现漏项的情况，将可能应用到的基础类型在分部分项工程量清单中全部列出，也可将所有同样混凝土等级的基础集中到一个清单中，之后在项目特征中最终确定不同基础的最终报价。第二，确保项目特征阐述的准确性，保证划分界面清晰，要尽量确保所列内容的全面性，防止后续发生工程量调整的争议。相似工程的特征描述仅可作为参考，严禁完全照搬套用，要逐项对其进行校核。第三，在确定工程量时，要参照相似项目指标并结合所建工程特点进行调整。需要注意的是，模拟清单所列项间会具有工程量逻辑关联性，某些固定的清单项工程量可以根据编制人的经验进行计算。第四，明确清单中措施项目的底线条款，投标方可以根据自身情况进行增报，否则视为已包含在其他报价中。不同项目的计算方式存在差异，对于单价措施项目来说，要根据具体工程量进行计算；对于其他措施项目来说，要计入总价措施项目中，要按项进行报价并且总价包干不进行调整，但是对于安全文明施工费来说，要按照费率进行取费。

1.2 模拟清单的审核

对于模拟清单来说，在进行审核时不仅要关注清单中存在的漏项以及项目特征检查方面的内容，还要审核模拟清单的相应经济技术指标是否正常，同时也要参照前期收集的数据，根据审核人员的经验对其进行必要的检查以及调整。为了确保审核的全面性，业主方要委派设计、工程、成本等多方面人员组成审核委员会，如果缺少某方面的专业人员可以外聘专家进行补充。

每个专业人员的审核关注点有所不同，具体如下。

第一，设计专业。重点审核模拟清单项的内容是否全面、项目特征描述与常规建筑做法是否匹配、设定的建筑结构形式是否合理等。

第二，工程专业。重点审核工程涉及范围，明确施工措施是否存在漏洞，判定工程量是否存在严重的逻辑性错误等。

第三，成本专业。其针对的是综合性审核，重点模拟清单编制说明是否足够严谨、经济技术指标是否处于正常状态、综合单价是否合理等。

2 基于模拟清单的EPC 项目工程造价管控问题分析

2.1 新增清单项目单价认定存在分歧

模拟清单的编制都是参照所建项目的设计方案以及初期的设计资料模拟编制而成，初期的设计方案和具体施工图之间必然存在项目信息方面的偏差，这也就造成了模拟清单中一定会存在漏项等问题。另外，从清单的关键性要素中可知，项目特征是影响项目造价的关键因素，模拟清单项目特征描述和项目具体实施时信息方面的差异也会造成项目承发包双方针对偏差重新进行议价。

总的说来，模拟清单招标由于不能全面、准确地体现出所建工程项目清单项的信息，造成后续具体施工内容和模拟清单项之间必然存在一定的偏差。即使这种偏差能够利用参照类似项目以及借助清单编制人员经验进行纠正，但并不能彻底解决[3]。一旦产生新增清单项，项目承发包双方会站在自身角度，对于新增清单项的定价发生分歧。类似这种c从自身角度所进行的价格谈判极易引发合同纠纷，这样不但无法顺利推进合同的执行，更无法确保项目的顺畅实施，且容易产生严重后果。

2.2 存在不平衡报价的情况

不平衡报价是指在保证投标总体价格不变的基础上，对于正常报价中的某些清单项综合价格进行提升或降低，从而获得更高的经济效益。随着建筑市场竞争日益激烈，越来越多的施工企业往往会采取不平衡报价的投标方式来获取更高的经济效益。

对于模拟清单招标的EPC 工程项目来说，其相对于传统模式招标来说具有更多的不确定性因素，这就给总承包施工企业更多利用不平衡报价获取效益的机会。但是从施工企业的角度来看，这也是其为了最大程度降低自身面临的风险、确保获取更大经济效益所采取的有效措施，对于建筑市场的相关参与主体来说，针对不平衡报价投标方式的态度也无可厚非[4]。

3 基于模拟清单的EPC 项目工程造价管控问题的解决方式

3.1 “费率招标+模拟清单”的模式

所谓的“费率招标”主要是指在工程招标时业主方会出示项目费率招标清单，施工方会以此清单为基础进行相应造价要素费率标准的填报，将其作为招标造价的判定标准。在实际工程项目中，通过费率招标能够一定程度解决模拟清单对于新增清单项单价认定不一致等问题，在具体招标时业主方可以要求承包方在根据模拟清单报价的同时提交费率招标清单报价信息，一旦双方针对新增清单项报价存在分歧，就可以根据费率清单所报费率标准进行组价，最终确定出双方一致认可的造价。费率招标清单模板如表1 所示。

表1 费率招标清单模板

3.2 建立不平衡报价的修正机制

为了能够尽可能避免不平衡报价对工程所造成的影响，实现更加客观公正的施工企业报价，业主方要不断对不平衡报价进行完善和修正，建立更加完善的机制来应对不平衡报价的影响。

一方面，业主方要在招标文件中明确说明投标方必须遵照不平衡报价修正的响应性投标要求。

另一方面，要明确具体的不平衡报价修正方法，为了能够更加明确修正方式，可以通过具体案例进行展示，从而确保投标方明确具体修正方式。由于措施项目、技术标等和具体的施工方案具有紧密关联性，具有比较大的波动性，所以在对不平衡报价进行修正时可以采取措施费用包干的方式，也可以将措施费折算成根据工程规模单价包干的方式，从而实现对工程项目总造价的控制[5]。

4 模拟清单在EPC 工程中应用的案例分析

某工程项目要实施全方位的消防改造，具有业态较多、改造内容不明确、时间紧、任务重以及造价控制具有较大风险等特点。该项目采取EPC 项目模拟清单招标的方式确定施工方，先签订框架协议，在确定实际项目后签订EPC 合同。具体实施情况如下。

4.1 明确实际改造内容

以不同规模以及业态的项目为基础，遵照建筑防火基本规范，初步设定改造内容。

4.2 模拟清单框架以及具体内容

模拟清单主要包括编制说明、报价汇总表、工程量清单、综合单价分析表、措施项目清单、主体材料表、甲指乙供材料品牌表、零星工程量清单、设计内容及报价等内容。

编制说明时对于关键性内容进行了约定，包括造价调整方式、总价措施费包干等，对于暂定单价的材料要采取认质认价的方式。要保证分项清单结构和标准规范相统一，综合单价主要包括主材价、安装价等部分。

4.3 审核清单

业主方委派设计、工程、成本各专业人员组成审核委员会对清单进行审核，审核关键部分包括清单项、工程量和所改造内容是否匹配。工程人员在审核中认定此次消防改造的重点集中在室外，所以此部分清单量需要优化，才可以防止出现不平衡报价的情况。

4.4 制定控制价

按照该项目属地以及现阶段各资源市场的价格，将预算按照市场行情向下调整10%作为招标控制价。

4.5 评标定标

第一，若（次低价-最低价）/最低价≤15%，那么最低价属于合理低价，否则进行次低价和第三低价对比。第二，调整不平衡报价。首先确定出清单子项报价平均值P，其次确定工程量平均总价，再次按照合理低价/平均总价得到调平系数K，最后通过P×K 得到调平后的总价。第三，以调平后总价为中标价进行招标报价，按照从低到高的顺序确定3 家中标单位，最终中标方按照调平后总价和单价签订协议。

5 结语

模拟清单招标的EPC 项目在现代建筑工程中的应用日益广泛，编制清单时要明确项目建设方案，找到类似的参考工程。EPC 项目采取的是设计和施工的一体化方式，因此也要加强对设计的管控，降低变更频次和规模，通过综合性措施确保模拟清单的准确性，提升EPC工程造价的可控性，确保顺利施工。