基于DEA 模型的包装上市企业技术创新效率研究

刘晓灿， 谭文秀

（1.湖南工业大学经济与贸易学院， 湖南 株洲 412007； 2.湖南工业大学商学院， 湖南 株洲 412007）

引言

党的十九大报告指出要推动经济高质量发展，必须坚持科技创新的主导地位，实行创新驱动发展战略。包装产业是一个与资源利用和环境保护高度关联的新兴产业。要推动其快速健康发展，必须从根本上进行技术创新，提高创新能力和效率。从资源配置效率的角度出发，采用DEA 方法对包装上市企业技术创新效率进行综合评价，有利于提升包装上市企业的创新效率。

1 研究方法

1.1 DEA 的原理及模型

数据包络分析法（DEA）是一种衡量多投入、多产出的相对效率的综合评价方法[1]。本研究将采用基于“生产技术规模收益可变”假设下的BCC 模型，综合效率（TE）是规模效率（SE）和纯技术效率（PTE）的乘积。每个决策单元的综合效率是评价的标准，当SE=1时，被评价单位处于最适度规模效率状态；当SE＜1时，被评价单位处于无规模状态；当规模报酬可变时，被评价单位与有效生产前沿之间的距离由PTE 表示。BCC-DEA 模型如下：

对偶模型为：

其中：λ 为前n 个约束对应的对偶变量；θ 为第n+1 个对应的对偶变量；对应的松弛变量记为S+、S-；Xk、Yk、λ 为列向量；Ω 和μ 为最优解；ck为规模报酬参数。

1.2 研究对象及数据来源

本研究选取2021 年仍在册且在沪、深证券交易所2020 年营业收入前30 位的包装上市企业作为研究对象，运用DEA 软件中的BCC 模型对其创新效率进行评价。研究中所使用的数据均源于公司年报和国家知识产权局。

1.3 包装上市企业创新效率评价指标体系构建

研究开发人员的数量体现了企业科研人力资源的投入强度。研发费用投入比率反映了企业研发投入强度。新装备购置比例反映了企业技术设备投入和更新程度。技术创新产出指标选定为企业发明专利授权量和营业收入[2-3]。综上，建立包装上市企业技术创新效率评价指标体系，如表1 所示。

表1 包装上市企业技术创新投入—产出指标说明

2 实证结果

2.1 全部DMU 创新效率值

2.1.1 综合技术效率（TE）分析

当TE=1 时，DMU 为（强）DEA 有效，且为技术有效和规模有效。如下页表2 所示，本研究中的30 个DMU 综合技术效率值=1，为DEA 有效状态，表明公司研发投入充分，科技人员雄厚。44 个DMU 的TE、PTE、SE 均≠1，说明处于非DEA 有效状态。

表2 2017—2019 年30 家包装上市企业技术创新效率值

从综合技术效率年平均值来看，包装行业的创新效率呈现出逐步上升的趋势。33.3%包装企业创新评价体系指标达到均衡状态，说明其呈规模报酬不变的理想状态。而48.9%的企业技术创新活动，呈非DEA有效状态。有42.2%的包装上市企业创新效率值＜0.6，说明其创新活动存在不足。

2.1.2 纯技术效率（PTE)分析

纯技术效率可以表示被评价单元达到其所在行业技术水平的程度。47 个DMU 的纯技术效率值＝1，表明企业技术资源的合理配置使得收益达到较好的水平。在44 个非DEA 有效的DMU 中，9 个DMU 的纯技术效率＞0.8，说明创新水平较高。2017—2019 年纯技术效率均值为0.827，表明上市包装企业在投入资源的使用上保持了高效率。但增长趋势有所变动，表明企业应进一步提高技术创新要素投入比例，实现稳定高效的资源配置。

2.1.3 规模效率（RTS）分析

当SE=1 时，被评价单位处于最适度规模效率状态。2017—2019 年包装上市企业科技活动的规模效率均值为0.713，维持在中等水平，整体呈增长趋势，说明科研投入逐渐增加。30 个DMU 达到了有效规模，63.3%的DMU 规模效益呈递增趋势，说明技术创新活动产出水平的增幅高于科技活动要素投入的增幅。建议投入更多资金，以期获得规模收益。3.3%的DMU 规模效益呈递减趋势，说明技术创新活动产出水平的增幅低于科技活动要素投入增幅。33.4%的DMU 规模效益保持不变，投入和产出较为平衡。

2.2 创新效率均值分析

将各包装企业创新效率值作平均化处理，可以看出包装企业的技术创新效率差距较大，如表3 所示。

表3 2017—2019 年30 家包装上市企业创新效率均值和松弛量

1）PTE＞0.6 的占86.7%，SE＞0.6 的占60%，包装上市企业PTE 差异较SE 差异小，SE 差距波动较大，总的来说PTE 呈较稳定态势。

2）包装上市企业的TE 差异较大，且TE 与PTE趋势并不趋同。

3）PTE 值高的企业SE 不一定也较大。PTE 值较高的企业，SE 值较低，TE 值偏低。说明要想提高技术创新效率，首要提高的是规模效率。

3 研究结论及建议

我国包装上市企业技术创新效率整体上发展不均衡，阻碍包装企业技术创新发展的主要因素是纯技术效率低。与规模效率相比，纯技术效率对提高企业创新能力的作用更显著。不合理的投入结构导致企业科技资源利用率较低，包装上市企业大多都存在创新投入指标冗余的问题，也存在一定的生产缺口。不合理的投入结构导致企业科技资源利用率较低。

政府应推进自主创新立法，为企业创造良好的法律条件，建立人才引进激励机制，引导企业提高创新能力。企业自身应调整技术创新投入结构，优化资源配置，增强科技成果转化能力，加大高附加值产品的创新投入。研发健康环保、回收性高的材料，推动包装产业绿色转型升级。提高智能化、信息化等现代技术水平和改善经营管理水平。