重庆农村商业银行小微企业信贷风险管理研究

刘林

摘 要：随着我国经济的发展，小微企业得到迅速发展，在改善就业与民生中发挥了重要作用。然而受疫情冲击，在复杂的内外部环境下，小微企业和银行的都面临巨大的挑战。小微企业发展存在自身规模较小，资金量较少的特点，抵御风险能力较弱，同时银行对小微企业信贷业务管理也存在问题。所以银行需要强化金融安全保障，提升金融服务。本文通过搜集相关数据，分析重庆农商行小微企业信贷风险管理现状，发现其存在信贷风险管理组织机构不健全、信贷流程不够完善、信贷结构分布不均衡、缺乏高素质信贷风险管理人才等问题。为提升小微企业信贷风险管理水平，从完善信贷风险管理机构，完善信贷流程，调整信贷结构，培养高素质人才等方面提出了建议。通过本文的分析，完善重庆农商行小微企业信贷风险管理，促进其健康发展，更好服务于小微企业和当地的经济发展。

关键词：小微企业信贷风险;农村商业银行

一、前言

作为经济发展的重要基础，小微企业的良性发展对于推动经济发展、促进就业、改善民生发挥了重大作用。近年来，在普惠金融政策的引导下以及商业银行业务转型的压力下，小微企业获取的信贷从户数到规模都有较大的发展。然而，受新冠肺炎疫情的影响，加上复杂多变的国际环境，让近年来本已处于下行期的经济承受更大压力，从而给我国小微企业和银行业的发展都带来了巨大的挑战。支持疫情防控、扶持实体经济是银行当前工作的重中之重。银行需要履行金融责任，为小微企业纾困。

小微企业信贷业务在农商行业务中占比较大。一方面，小微企业需要银行更多的政策支持和倾斜;但另一方面，银行也面临着严峻挑战。本文通过对重庆农商行小微企业信贷风险管理的现状进行了分析，探讨重庆农商行对于小微企业信贷风险管理中存在的问题，并对重庆农商行的小微企业信贷风险管理提出相应的建议。

二、重庆农村商业银行小微企业信贷发展现状分析

重庆农村商业银行于2008年6月成立，是在原重庆市信用联社和区县的信用社、农村合作银行三部分基础上组建而成的一家上市商业银行，也是中西部首家“赤道银行”，总部位于重庆市。重庆农村商业银行小微企业信贷业务的服务对象是小微企业和个体工商户。目前重庆农商行小微企业信贷业务的发展呈现以下几个方面的特征：

（一）信贷规模稳步增长

横向分析，从2021年我国农商行惠普型小微企业贷款余额来看，重庆农商行小微企业贷款余额排名第一，为961.72亿元，比第二名的沪农商行553亿元多了将近一倍。可见，重庆农商行的小微企业信贷规模较大。

纵向分析，2019年至2021年，重庆农商行小微企业信贷余额一直处于缓慢增长中，占其全部信贷余额比例整体也呈现小幅度增长，小微企业信贷余额增速在全重庆市银行业中处于第一位。可见，该农商行的小微企业信贷业务在重庆市的市场份额较大，且处于稳步发展中。

（二）信贷业务主要集中于三大行业

小微企业信贷业务结构分布不均衡。截止2020年，在重庆农商行小微企业信贷余额中，制造业、批发零售业，农林牧渔业三大行业占比超过全行公司贷款和垫款总额的60%。

（三）信贷产品多样

重庆农商行对小微企业，已经推出多种类型产品，比较常用的包括便捷贷、发展贷、税易贷和创业担保贷。除此之外，为减少疫情对小微企业的冲击，重庆农商行对小微企业开展了具有针对性的特色信贷业务，比如“战役”专属信用贷、经营保障周转贷、手机网银贷、无需还本继续贷等。

三、重庆农村商业银行小微企业信贷的主要风险

（一）信用风险

（1）财务数据风险

小微企业的财务数据的真实性存疑是小微企业普遍存在的现象，为达到银行信贷条件，小微企业往往会用虚假财务数据，掩盖自身不良经营状况。而重庆农商行对小微企业开展信贷业务时，企业提供的财务状况可能是虚报财务信息。

（2）短贷长用风险

重庆农商行为小微企业办理的信贷业务中，短期信贷较多，但是小微企业把获得的短期信贷投放到制造业等行业中的占比较大。而制造业这类行业需要长期占用资金，资金的短期流动性较差。这种把短期信贷投放到固定资产投资，或者购买机器设备的情况，会造成企业日常经营资金困难，信贷到期时不能按时偿还。

（3）抵押担保风险

大多数的小微企业都具有较小的规模和较少的产品种类，和大中型企业相比较，小微企业的资产规模、收入情况、员工数量等方面都相对较弱[1]。因此，小微企业一般比较缺乏优质的抵押资产，而产品库存、生产所需设备、厂房等资产，因为受到抵押登记、处置不畅等众多因素的阻碍，所以不容易成为合格抵押物。

（二）疫情带来的风险

小微企业本身经营规模相对较小，资金较少，抵御风险能力较弱。新冠肺炎疫情爆发初期，很多小微企业停工停产，甚至破产倒闭。尤其是与小微企业有关的低端制造业等，受到猛烈的冲击。如今，随着我国疫情形势逐渐好转，企业也开始推動复工复产，但是，和那些规模大、资金实力强的大中型企业相比，小微企业复工的难度和压力大，重庆农商行面临的信贷违约风险较大。

四、重庆农村商业银行小微企业信贷风险管理现状及问题

（一）重庆农商行小微企业信贷风险管理现状

（1）重庆农商行信贷业务风险管理流程

小微企业信贷风险贯穿于信贷业务的整个流程，所以首先要知晓重庆农商行信贷业务的整个业务的具体流程来进行管理。信贷风险管理流程大致上分为三个部分，分别是贷前、贷中和贷后三个流程，通过这三个环节，工作人员各司其职来管理信贷风险。具体见下图4-2示。

（二）重庆农商行小微企业信贷风险管理中的问题

（1）信贷业务流程不够完善

贷前的风险识别不到位。一方面，没有能够对小微企业的特点和性质进行分析，没有制定出较为全面的业务规范要求，而且由于商业银行所开展的小微企业信贷业务时间相对较短，其中的业务内容又较为复杂，也就导致商业银行没有能够制定出相对应的授信体系[2]。另一方面，也缺乏对行业风险的专门的管理。小微企业本身缺乏对行业风险的认识和掌控，很容易因为行业政策的调整或者行业的生命周期的发展变化而受到负面的影响。

贷中的风险评估不成熟。一方面，重庆农商行的信用分级评级主要通过定量定性结合的方式来进行，而定性的过程存在一定的主观性;定量模型的采用往往会由于数据资料、经验和方法的不同而有很大的差异。另一方面，对于员工而言，负责放贷的工作人员可能为了自身达到信贷金额业绩考核指标，对于资格审查可能不会严格按照规定来，甚至可能出现侥幸心理，或者掺杂有个人情感，对于不符合标准的小微企业也发放信贷，这就会加大信贷风险。

贷后的风险管理不及时。首先，受制于管理制度不规范、信贷扩张较为盲目以及信用体系不完善等原因，使得我国商业银行普遍存在着重贷轻管的思维认识。其次，在目前已有的贷后管理及检测工作中，对于工作的核心把握不够准确[3]。例如，根据2020年重庆银保监局的处罚信息发现，重庆农商行因未严格监控信贷资金的流向，对于关联企业授信未统一要求，风险管理审查工作未落到实处等行为，违反了《中华人民共和国银行业监督管理办法》相关规定，被处以罚金。

（2）信贷风险管理人才不足

在针对小微企业信贷的过程中，重庆农商行很大程度上需要依靠定性因素结合自身经验判断风险。即使经验丰富的审批人员，遇到不熟悉的行业领域时，也会出现识别偏差。经调查了解，重庆农商行内部信贷风险管理人才缺乏，导致风险管理措施和信贷业务发展策略无法有效的落实。尤其是在大数据、人工智能等金融科技的应用，

（3）信贷结构分布不够均衡

从前文分析可以看出，该行小微企业信贷结构较为集中，小微企业信贷业务分布不均衡，这些占比较高的制造业，批发零售业，往往容易遭受市场的风险，是小微企业信贷业务中容易转变为不良信贷的行业，潜在的风险较大。而且，在信贷结构的改变和调整中，这些行业调整难度较大。

（4）金融机构合作不够紧密

重庆农商行近年来，继续加强与相关金融机构的合作，比如加强与保险公司，担保公司的合作。重庆农商行与金融机构的合作开展的还不够深入细致。

五、重庆农村商业银行小微企业信贷风险防范策略

（一）完善信贷业务流程

（1）整合数据信息，提升风险识别

重庆农商行现有的数据搜集相关技术运用虽有提升，但是仍然比较落后。主要体现在两方面，一是信息来源不足，注重“硬信息”的形式审核，缺乏对“软信息的”分析。二是银企信息不对称。而这都可以运用大数据技术解决。

因此，除了审核传统征信模式提供的“硬信息”，对于影响小微企业信贷业务的“软信息”也要重视。在贷前阶段，除了要详细了解“硬信息”，还要通过大数据技术，把小微企业的数据与社会网络平台和政府部门数据整合，清洗。充分运用“软信息”来补充“硬信息”的不足，二者结合提供更加详细完善的数据信息。

针对银企信息不对称，重庆农商行可以利用自身雄厚资金优势和众多的客户群体，进一步加强和大数据征信公司的合作，建立更加完善的数据库，运用大数据对于搜集的日常零碎信息运用模型进行检验分析，鉴别出信贷企业伪造的虚假财务信息和不实信息，建立企业的客户画像。同时，优化征信系统，把提供虚假不实财务报告的企业纳入其中黑名单。

（2）加强数据分析，优化风险计量

重庆农商行过去依赖于对小微企业提供的“硬信息”的形式审核，信息可以人为造假修改，受到人为因素影响较大。所以，该行应该更加精细标准化计量风险，优化现有的IPC信贷分析技术，通过大数据技术，提升风险计量水平。

具体来说，要运用大数据平台的数据挖掘、分析以及建模等工具，对客户的 “软信息”进行抓取、整合。首先，运用网络爬虫技术，拓展数据来源渠道，增加数据维度，为数据分析提供更加可靠的保证;运用图像处理，自然语义处理等相关技术，提高非结构化数据的处理能力。其次，为减少人为因素的干预，可以采用机器学习建模技术，提高模型运作的自动化程度，实现模型运作流程的高度自动化。再次，运用模型精准预测客户的还款意愿、还款能力和还款稳定性。从多个角度评估信贷企业的信用状况。

（3）动态跟踪管理，健全风险监测

重庆农商行现有的信贷风险管理风险监测技术较为落后，对于客户的信用和潜在危险行为评估预测存在滞后效应。因此要加强信贷的跟踪管理，提高风险监测能力。

首先，要对现有的风险预警监测技术控制进行升级，可以利用大数据技术实时采集客户的行为数据，对信贷企业的动态进行全方位、全流程的监测。其次，对于反馈信息和结果要認真分析，若发现其中有风险，要及时向相关部门反映，提前采取防范措施，尽可能降低风险。再次，大数据实时采集的数据，也要不断提炼整合，不断优化模型，防止“死数据”给风险防范带来负面影响，全面提升银行风险监测能力，加强贷后管理。

（二）建立激励约束机制，培养风险管理人才

重庆农商行可以将信贷管理工作员工的收入与管理情况挂钩，设置专门的人员，明确各个岗位职责的划分。在信贷风险管理与防控工作中，制定相应的奖惩制度，注重对员工的奖励和约束，做到奖惩结合。对于信贷工作开展较好的，信贷违约较低的人员可以奖励，而对于不良信贷率因为操作不当导致大幅度提升的管理，可以进行一定的处罚，而对于违规操作的员工和机构要根据具体的情况，如果造成的后果很严重的可以严惩。

重庆农商行还要注重信贷风险管理人才的培养。尤其是从事具体的风险管理工作的员工，要提升风险意识和专业素养。首先，可以对员工定期开展风险管理的培训，让员工逐渐提升風险识别能力，并按照规则开展业务工作，在日常工作中逐渐树立风险意识。其次，在日常经营活动中，可以发放相关的书籍文章，开展座谈会，网络教学等提升员工风险意识，通过多种多样的方式，培养风险管理的人才。

（三）优化信贷行业结构，适度调整信贷方向

从前文可知，重庆农商行开展小微企业信贷业务时，制造业和批发零售业的占比较高。说明重庆农商行针对小微企业的信贷结构分布不合理，所以重庆农商行要对信贷业务结构要适当做出调整，对于制造业和批发零售业等容易出现不良信贷的行业，要严格进行信贷前的调查和审批，制定各个行业信贷投放的比例，严格按照制定的信贷比例开展业务。除了制造业和批发零售业，重庆农商行可以拓宽信贷业务的范围，加强行业信贷授信限额规定，优化信贷结构，减少行业分布不均带来的风险。

（四）加强金融机构合作，分担信贷业务风险

重庆农商行的小微企业信贷业务，以往仍然是抵押担保方式开展，但是小微企业信贷时用的抵押物和担保物质量不高，小微企业信贷业务面临较大的风险。所以重庆农商行应该加强与其他部门的合作，开展信贷业务。

首先，该行可以加强与其他金融机构推出信贷合作业务。比如政府相关部门、保险公司、担保公司等。通过合作的方式，将风险分摊下去。其次，重庆农商行还可以与政府部门、工商管理部门、其他银行开展信息共享与合作。减少小微企业信息的不对称，更加详细了解企业经营状况和财务信息。

六、结论

当前，我国的小微企业从数量和规模上都呈现良好的发展态势，疫情的冲击逐渐减小，政府对小微企业也推出一些优惠政策，一定程度上缓解了小微企业融资难门槛高的情况，但是小微企业依旧存在生产经营规模较小等问题，现在的发展可以说是机遇与挑战并存。重庆农商行作为服务于重庆当地经济的银行，肩负着疫情防控，金融服务的重任。其小微企业信贷业务在重庆市规模最大，重庆农商行在支持小微企业恢复生产经营中，采取了一些有效的值得借鉴的措施，不过也存在一些问题，说明仍需要不断加强对小微企业信贷风险的管理。

所以，本文以重庆农村商业银行为例进行了研究，首先对重庆农商行小微企业信贷风险管理现状进行了分析，发现了信贷管理机构、信贷流程、信贷结构，信贷激励机制等方面存在问题，指出采取的值得推广的措施，也提出了完善小微企业信贷风险管理的建议。针对问题具体来说，要完善信贷风险管理机构设置，加强贷前、贷中、贷后环节的管理，提高人员的风险意识，加强金融科技对小微企业信贷风险管理的金融赋能作用，加强与企业金融机构的合作等。因为水平有限，本文的研究也存在许多不足，搜集的数据信息不够全面，缺少实证分析等。希望本文对重庆农商行小微企业信贷风险管理有一定的积极意义。

参考文献：

[1]刘东影.商业银行小微企业信贷风险及其管理[J].时代金融，2019（33）：26-27.

[2]向露.商业银行小微企业信贷风险与防范管理研究[J].现代商贸工业，2022，43（03）：122-124.

[3]梁佳荣.商业银行小微企业信贷风险防范管理研究[J].全国流通经济，2020，（06）：150-151.