高质量发展背景下商业银行践行绿色金融的对策研究

孙健

党的十九大报告指出我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。高质量发展是体现新发展理念的发展，是能够很好地满足人民日益增长的美好生活需要的发展。绿色发展是新时代经济高质量发展的重要内容，是深化供给侧结构性改革、加快新旧动能转换和引领经济高质量发展的重要途径，大力发展绿色金融是践行绿色发展的有力举措。本文在分析绿色金融深刻内涵的基础上，梳理出当前商业银行践行绿色金融存在的问题，提出高质量发展背景下商业银行践行绿色金融的对策建议。

改革开放以来，中国经济快速发展，取得了举世瞩目的成绩，创造了经济高速增长的罕见奇迹，经济总量已经位居全球第二，人均收入跨入了中等收入国家行列。但是传统粗放型的经济发展方式存在高投入、高污染、高能耗、低產能的现象，随着经济总量的快速增长，环境污染、能源紧张等问题日益突出，严重制约着经济的可持续发展，传统的发展路径已经难以为继。在这样的背景下，发展绿色经济，坚持走绿色发展之路成为中国经济未来发展的必然选择。党的十九大报告指出，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策。因此，为绿色经济发展提供支撑的绿色金融自然而然地也就被赋予了时代重任和使命。商业银行发展绿色金融业务，将生态环境纳入到经营决策中，通过对资源进行引导，推动产业的绿色升级，维护经济、资源和环境这三者之间的和谐发展，这不仅是落实国家监管的相关要求，也是商业银行自身可持续发展的内在需要，更是国家经济可持续发展的重要保障。经过近几年的努力，我国绿色金融呈现出蓬勃发展的态势，并且已经初步形成支持绿色金融发展的政策体系和相应的市场环境。截至2021年年末，我国绿色贷款余额超过11万亿元，位居世界第一;绿色债券余额达到一万多亿元，位居世界第二，绿色金融是实现绿色复苏的重要手段，在推动经济绿色转型过程中发挥着重大作用。

一、绿色金融的内涵

对于绿色金融内涵的研究，国外起步要稍微早一些。Jose Salazar（1998）最早提出绿色金融又称为环境金融，指的是金融业根据环境产业的需求而进行的寻求环境和生物多样性保护的金融创新。在Jose Salazar之后虽然学者们对绿色金融的内涵进行了不同的阐释，但其核心要点都是通过金融机构的管理政策和业务运作来实现环境保护和金融机构的可持续发展，进而实现经济的可持续发展。因此，环境保护与可持续发展理念成为金融机构开展绿色金融的起点。在《美国传统词典》中也是将绿色金融称作“环境金融”。绿色金融是与环境息息相关的，我们不能够以牺牲环境为代价来进行发展，而是应该充分发展绿色金融来保护我们赖以生存的环境。世界银行集团国际金融公司（IFC）在2013年提出绿色金融的概念，该概念认为绿色金融涵盖可再生能源、绿色建筑、环境治理等多个领域，其绿色金融的概念范围相对宽泛。

近年来，随着我国越来越重视环境问题，虽然国内学者对绿色金融的研究较国外稍晚，但是也形成了一些成果。俞岚（2016）所称的“绿色金融”是为了应对气候变化，加强环境保护，提升绿色增长和绿色治理水平，通过金融工具创新运用为绿色发展提供资金投入的金融活动的总称。安同信等（2017）认为绿色金融是以保护生态环境、合理利用资源、金融的可持续发展为宗旨，开展的信贷、证券、保险等活动。何茜（ 2021）表示越来越多的人增强环保意识推动绿色金融发展，绿色金融的内涵从单一的金融工具扩展到节约资源、促进产业结构转型、支持可持续发展更广泛意义的层面。2016年3月，我国《“十三五”规划纲要》明确提出“建立绿色金融体系，大力发展绿色信贷、债券和发展基金”，在2020年9月明确提出“双碳”目标，十四五规划中再次提到支持发展绿色金融……发展绿色金融已经上升到国家经济社会高质量发展的战略层和实践层。2016年8月，由中国人民银行、财政部等七部委联合发布的《关于构建绿色金融体系的指导意见》进一步细化了我国当前大力发展绿色金融的建议措施，将绿色金融定义为：绿色金融是指为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，即对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域的项目投融资、项目运营、风险管理等所提供的金融服务。

传统金融注重的是经济的快速增长，没有考虑对环境因素进行考虑。与传统金融相比较，绿色金融是一种新型的金融模式，是一种可持续发展的金融模式。它将经济的可持续发展与金融的发展联系在一起，将环境因素和节约资源纳入到考虑评估的范围之中，涉及到经济、环境、社会等多个方面。绿色金融通过以商业银行为主的金融机构的融资来引导资金的使用方向，使社会发展更加趋于“绿色”，推动经济社会的可持续发展。正是由于绿色金融注重人们的生存环境利益，能够更好地保护人们在社会中的整体利益，也有国内有学者将绿色金融视为金融业变革的途径。

二、商业银行践行绿色金融存在的问题

近年来，绿色发展深入人心，国家不断出台各种支持性的政策法规，商业银行绿色金融的发展迅速，成效显著。但是商业银行绿色金融的发展仍然处于初期阶段，不可避免存在一些问题，需要我们积极面对和解决，以持续释放商业银行在经济中的活力，推动绿色金融不断发展。

（一）认识不到位，落实绿色金融的积极性不足

当前，有个别商业银行没有意识到发展绿色金融的必要性和重要性，并未将绿色金融的发展上升到整个银行发展的战略地位，不能够理解发展绿色金融不仅是履行社会责任的体现，更是商业银行能够实现可持续发展的必然要求。在日常经营活动中，落实发展绿色金融方面的积极性和行动力不足，并没有将绿色金融真正落实到平时的行动中。每当涉及到具体业务的时候，仍然优先考虑的是利润最大化，导致对绿色经济的贷款规模不大，动力不足，而是将很多资金仍然投入到高耗能.高污染的项目中，也难以满足日益扩大的绿色经济的发展需求。

（二）政策支持力度不够，仍需进一步完善

从整体上来看，近年来，国家层面陆续出台了《绿色信贷指引》《绿色信贷实施情况关键评价指标》《关于构建绿色金融体系的意见》《银行业金融机构绿色金融评价方案》《绿色债券支持项目目录（2021年版）》等一系列关于绿色金融的政策支持文件，标志着我国绿色金融政策体系已经初步建立。但是绿色金融是一项长期的、系统性的工程，涉及面较广，绿色金融政策的落地需要多个部门协同推动与配合。但是各部门之间往往由于权责归属不够明确，很难形成统一合力，致使政策的落地性较差。此外，就当前来看，不同地区绿色金融改革各具特色、各有侧重，在具体内容上不够细化，具体政策的出台都较为缓慢，缺少统一的标准，操作性上存在不足，导致商业银行在政策的制定以及客户的选择上存在一定的差异。

（三）产品创新不足，金融产品结构相对单一

当前，从我国商业银行發展绿色金融的整体状况来看，很多商业银行只是将绿色金融作为一项辅助业务，服务范围主要以大型环保企业为主，个人消费者的参与性较低，在发展战略和规划上并没有增加对绿色金融业务的投入，自然也缺少对绿色金融产品和服务的创新。我国商业银行的绿色金融产品主要还是绿色信贷，最早加入国际“赤道原则”的兴业银行推出了绿色租赁、绿色信托等其他绿色金融产品，其他绿色金融产品的发展较为缓慢，产品种类单一，绿色金融衍生品更是匮乏，不能满足客户的个性化需求，绿色金融发展的多元化需求难以得到满足。大部分商业银行没有专门设置绿色金融相关部门，也没有专门的部门和专门人员从事绿色金融产品的设计，不利于绿色金融业务的发展。相比之下，我国商业银行并没有完全发挥出绿色职能，绿色金融产品和服务创新还有很大发展空间。

（四）高素质、复合型的绿色金融专业人才匮乏

由于绿色金融的覆盖范围较广，往往涉及到很多领域，因此对商业银行绿色金融的发展对从业人员专业能力提出了更高的要求。鉴于商业银行绿色金融项目的负责性和专业性，绿色金融的发展需要既懂环保又懂金融，还需要具备一些法律、风险管理和其他相关专业知识的高素质人才。比如在具体的绿色金融认证评估的时候，首先要评估的是对环境影响如何，即是否“绿色”，接下来才看的是经济效益，这二者需要进行综合评估。截至目前，绿色金融领域的人才仍然是比较紧缺的，绿色金融业务对于复合型金融人才的需求也越来越紧迫。正是由于专业技术人才的缺乏，导致商业银行在具体业务中缺乏专业的团队和人员，不能够进行准确的风险评估，在产品和服务上也不能够满足客户的定制化及个性化需求，在一定程度上阻碍了商业银行绿色金融的发展。

三、高质量发展背景下商业银行践行绿色金融的对策建议

（一）加大对绿色金融的宣传力度，提高认识

与欧美等西方国家绿色金融自下而上的发展趋势相比，我国绿色金融的发展往往是自上而下的，这样的路径迫使我们要不断加大对绿色金融的宣传和推广力度，开展公益讲座，扩大受众群体，让广大群众真正能够意识到绿色金融发展的战略意义，认识到绿色金融的发展直接关系到经济社会的可持续发展，清楚了解到绿色金融给人们带来的切实利益。具体来说，就是要彻底打消地方政府、金融机构和企业对绿色金融发展存在的各种疑虑，减少从业人员对风险的顾虑，建立有效的激励机制，不断推动从事绿色金融的机构主动与主流媒体合作推广绿色金融实践，积极宣传推广绿色金融领域的优秀案例以及绿色金融业绩较为突出的金融机构、通过绿色金融获利的企业等，把绿色金融的理念深入广大群众之中，以提高群众的积极性，使广大群众积极投身到商业银行绿色金融的发展中，推动形成发展绿色金融的广泛共识。

（二）健全绿色金融相关政策制度，制定统一标准

近年来，绿色金融的快速发展主要得益于我国出台的一系列法律法规政策的支持。正是由于绿色金融投资产业项目的特殊性，绿色金融的发展更需要具体政策的引导和激励。加之当前在“双碳”目标下，我国绿色金融的发展又面临许多新的机遇和挑战，持续做好绿色金融顶层规划，不断健全绿色金融发展政策体系，不断完善激励约束机制、不断提高风险评估能力等成为当务之急。结合银保监会于2022年6月1日出台的《银行业保险业绿色金融指引》（以下简称《指引》），商业银行应该重点围绕制度建设、组织管理、能力建设、信息披露和投融资流程管理等内容，以健全内部控制制度和监督机制为根本，结合自身的业务实际，制定统一的绿色金融发展目标和详细的运作流程，健全绿色识别体系，实行动态评估，有效识别环境、社会和治理风险等，出台差异化贷款利率政策，引导资金向节能、环保、低碳领域流动，基本建成组织体系健全、制度机制完备、流程管理成熟、产品服务丰富、保障支持有力的商业银行绿色金融体系，不断加强绿色金融管理，进一步推动政策落地。

（三）建立专门的研发团队，创新绿色金融产品与服务

商业银行应积极响应国家关于绿色金融的政策，坚持绿色发展理念，以绿色经济发展为契机，成立专门的研发部门和研发团队，依据国内资本市场及国际绿色金融发展情况等，立足于现有的绿色信贷，加强对绿色金融债券、绿色保险、绿色产业基金、绿色融资租赁等金融产品的创新，尝试开展能效贷款、未来收益权质押贷款、碳排放权质押贷款、排污权质押贷款、绿色供应链融资、土地经营权抵押等，由以现有项目融资和信贷产品为主转向产品和服务的多样性和多元化，大力推动传统绿色产业改造升级。在创新绿色金融产品和服务的过程中，眼光不能仅仅局限到大中型环保企业的项目上，应该充分调动广大群众的环保积极性和参与度，进一步扩大绿色金额的覆盖范围，结合现有业务开展情况加大对零售业务领域的重视，在注重风险把控的前提下，以客户需求为核心创新零售绿色金融产品与服务。可以发行以绿色环保为主题信用卡，鼓励消费者进行绿色消费，如购买新能源汽车、参与垃圾分类等，对信用卡进行双倍甚至是多倍积分，定期可以参与积分兑换礼品等活动。

（四）大力培养高素质绿色金融人才，构建专业团队

商业银行绿色金融的发展无论是在管理还是在风险方面都不同于传统金融，对于商业银行来说，业务的发展主要依靠专业人才，拥有一支复合型、高素质的人才队伍是发展绿色金融的关键。一是要加大培训，构建专业团队。商业银行可成立专门的绿色金融项目部和研究部，并结合实际情况制定人才培养计划，不断引入专业性较强的工作人员，合理进行人才锻炼，强化人才队伍建设，通过集中培训与自主学习相结合，理论与实践相结合的方式对从业人员定期开展培训，系统学习绿色金融及其他相关理论知识，熟悉掌握商业银行绿色金融业务的各项流程和风险把控要点，进入企业进行实地调研，提升绿色金融综合知识，培养出既懂环保，懂法律，又熟悉金融业务的高水平综合型技术人才。二是通过校企合作定向培养人才。可以在政府等相关部门的协调下，开展校企合作，与高等院校共同制定学生培养方案，开设绿色金融相关课程，开办校企合作定向班，为将来绿色金融的发展培养更多储备人才。