某水利工程投资估算及国民经济评价

朱莎莎

（华北水利水电大学，河南 郑州 450046）

1 工程概况

水库位于河南境内，属于长江流域丹江水系，具有非常丰富的水能资源，预估可开发的水能资源高达8.50万kW。根据现状用水分析可知，该地区长期处于供水不足的状态，已严重制约城市发展，需通过水利工程建设来改变该地区缺水的现状，此水库建成后将提高水资源的综合利用效率，保证该地区用水需求，同时依靠水库建设城市水系来提高城市品位、改善当地居住条件。

工程主要由混凝土坝、发电厂房、船闸和堤防工程等部分组成。混凝土坝采用开敞式弧形闸门控制的溢洪方式进行泄洪，坝体主要分为挡水坝段、溢流坝段和发电取水建筑物等部分；发电取水建筑物采用发电洞和冲砂洞，大坝枢纽工程等别为Ⅲ等；根据混凝土重力坝、船闸、发电厂房等建筑物的作用及其重要性确定其级别为3级，下游挡墙工程等其他建筑物的级别设置为4级。坝顶轴线总长度为297.90 m，电站厂房布置于左岸挡水坝段下游，厂房为地面厂房，枢纽管理房布置于左岸坝肩位置。

2 工程投资估算

2.1 人工预算单价

根据河南省文件“豫水建［2017］1 号文”，该工程的性质为枢纽工程，人工费则按照一般按地区的取费标准进行取费计算。

2.2 主要材料预算价格

材料单价是材料由其购货地运到施工工地指定的存放处，这个过程所发生的全部费用总和，其中包括材料的运输费、装卸费等杂费、按地方规定要购买的主材保险费以及采购、保管过程中发生的采保费。工程中主材的原价（不含税价）可参考《某市建设工程造价信息2021年第2期》公布的材料价格，未发布的材料价格可通过市场调查，以询价所得的除税预算价格计入。根据“豫水建［2017］1号”文规定，水泥、汽油、柴油、钢筋、商混分别按照编规规定的基价255 元/t、3075 元/t、2990 元/t、2560 元/t、200 元/m3计入工程单价中，对于超过基价的这部分价格，以补差的形式计入工程单价中，计算的结果如表1。

表1 主要材料预算价格表

2.3 电、风、水预算价格

按照工程施工组织设计当中的施工方法结合工程所在地区用水、用电的实际情况综合计算确定：工程电价为0.93元/kW·h；风价为0.17元/m3；水价为1.01元/m3。

2.4 施工机械台班费

机械台班费根据地方相关定额和水利部办公厅公布的〔2019〕448 号文的相关通知进行计算；第一类费用即不变费用：安拆费无需调整、折旧费/1.13、修理费及替换设备费/1.09，第二类费用即可变费用，按照定额给定的人工消耗量、动力燃料消耗量乘以相应的基础单价来计算。

2.5 混凝土砂浆材料单价

根据设计确定的混凝土、砂浆的标号、级配，参照类似工程配合比计算。

工程主要工程量为：土石方开挖444 941.54 m3，土石方回填325 731.70 m3，钢筋1 789 t，混凝土114 287 m3，模板529 568 m2，帷幕灌浆19 319 m。

按《某市建设工程造价信息2021年第2期》价格水平计算，该水利枢纽工程总投资为781 85.34万元，其中：工程部分静态投资38 971.53万元，建设征地移民补偿投入为20 519.09万元，环保工程投入为565.36 万元，水保工程投入为729.36 万元，环湖公路为17 400万元。

3 国民经济评价

3.1 费用计算

3.1.1 固定资产投资

根据估算的结果可知，该水利枢纽工程的总价为78 185.34万元。在国民经济评价分析中，属于内部转移的这部分费用不应计入，因此，除去这部分费用后的固定资产总投资为51 964.63万元。

3.1.2 年运行费

年运行费主要用于工程在运转期间预先支付工人工资及福利费、工程修理费、工程材料费、工程所用的燃料及动力费、水资源费等。

国民经济评价中采用的年运转费按调整后的固定资产总投入为计算基准，参照类似相关工程，取51 964.63 万元的1%计算，年运转总额为519.65万元。

3.1.3 折旧费

年折旧费＝固定资产总额×综合年折旧率

工程使用期按50 年计，大坝年折旧率取2%，计算使用年限末回收的固定资产残值为0元。

3.1.4 流动资金

流动资金指的是在建项目为了维持其正常运转所需的周转金额，比如购买材料、动力燃料等等，通常采用扩大指标法来估算，也可参照类似工程资料来取值。本工程根据相关工程的建设资料，取年运转费的10%，则为51.96万元。

3.2 效益计算

3.2.1 供水收入

3.2.1.1 城镇生活供水效益

水库建设完成后将向城镇提供生活用水，供水量达到125万m3。根据相关工程资料可取影子水价为1.50 元/m3计算，水库所产生的年供水效益为187.50万元。

3.2.1.2 工业供水效益

水库建成后将向供区提供工业用水，工业用水量达到2 400万m3。取影子水价为1元/m3带入计算，每年所产生的供水效益为2 400万元。

则年供水效益总计为2 587.50万元。

3.2.2 发电效益

水库工程的电站其装机总容量为4 600 kW，多年平均发电量为1 798万kW·h。根据类似工程统计资料分析，水电站的厂用电及平均线路损失率为2%。在国民经济评价分析中，采用电价的影子价格来计算电站的一年发电效益。按《小水电建设项目经济评价规程》的要求，调整后电的价格按0.4 元/（kW·h），该水电站属于只发电不供电的建设项目，其发电效益计算公式为：

发电效益＝有效电量×（1-厂用电及线损率）×计算电价

经上述计算得出，该水库电站一年的发电效益为719.20万元。

3.2.3 土地增值效益

结合城市规划分析，项目建成后对环境的改善，可带动周边开发利用的总土地面积为349 hm2，计349.27 hm2亩。据估算，可转让使用权的土地销售预计增值10 万元/亩，按10 年内开发利用完毕，年均转让土地523 亩，预计土地增值总计5 亿元，年均1 000万元。

3.2.4 旅游效益

水库位于某县内，某县是南水北调中线工程重要的水源涵养区和中原地区面积最大的“绿色氧吧”，物华天宝、人杰地灵。工程实施后，清澈的河湖、多样化的生境营造、环境的提升，向人们充分展示一幅生态净化、水绿连接、水清景美的美好画卷，这些与水库的景观、当地的文化历史遗迹一起充分吸引着外来游客到此徜徉。旅游人数的增加必然带来旅游增收效益。采用增加的游客人数产生的旅游效益来定量分析。根据《某市2020 年国民经济和社会发展统计公报》，2020 年某市共款待国内外游客人数为7 478 万人，环比上年人数增长18.90%。旅游总收入488.20亿元，增长30%，旅游人均消费约552元。工程建成实施后，预计该水库每年可增加旅游人数约2 万人，水库占年收益的60%左右，则每年水库的旅游增收效益为662.40万元。

3.2.5 社会效益

工程建成投产后所产生的社会效益是巨大的，潜在的。工程发挥其作用后，有助于提升城市品位，提高地区闻名度，塑造优良的城市形象。此外，工程的建设，将提高人民群众的生活质量，使人民居住的环境更加舒适；居住环境好了，群众的幸福指数提高了，对社会的满意度也相对地提高了，进而也有利于社会的安定、团结。具有可观的社会效益。

3.2.6 工程总效益

由以上内容可知，该水利工程的工程总效益为4969.10 万元。详细见表2。

3.3 评价指标

国民经济评价作为一种宏观经济评价，是从国家的层面综合考虑以国家经济发展为主要前提，使得现有资源能充分合理地利用，进而争取获得最大的益处。评价指标为：EIRR、ENPV、EBCR，当EIRR≥6%（社会折现率is），ENPV≥0，EBCR≥1，表示该项目在经济上是可行的。

通过指标计算得出，详细见表3。

EIRR=8.05%。

3.4 敏感性分析

通常情况下，经评中所采用的数据多为测算和估算，具有一定的不确定性，为了使得经济评价的结果更为可靠，通常需要对工程的投资、收益、建设年限、投资回收期等主要影响因素进行分析，测算。工程选取了工程投资和工程效益两个变化量，通过增加投资或者减少收益来观察三个指标的变化，结果见表4。

从表4 可知，投资增加10%，经济评价指标EIRR=7.28，ENPV=9 977.53，EBCR=1.17；效益减少10%，经济评价指标EIRR=7.10，ENPV=7 770.34，EBCR=1.14，效益减少10%同时费用增加10%，EIRR=6.39，ENPV=3 006.76，EBCR=1.05，评价指标均满足规范，由此可以确定，项目具有抵抗风险的能力，从表3和表4的数据变化来看，投资的增加、效益的减少都对评价指标有一定程度的影响，建议工程在具体的实施过程中要严格地把控施工的进度、施工的方法、工程的造价，使得国家用最少的钱实现最大的效益。

表3 国民经济效益-费用流量表 单位：万元

表4 评价指标敏感性分析表

4 结论

由以上论述可知，整个工程的EIRR 是8.05%，大于社会折现率is=6%，ENPV 是14 739.98 万元>0，EIRR 是1.26>1，国民经济各个指标都是满足规范要求的，由此可见，该项目的的投资方案是合理的、经济上是可行的、具有一定的抵抗风险的能力。

该水库工程对社会的效益也是显著，不仅解决了当地的缺水现象，也实现了水资源的综合开发及利用，进而促进了当地的经济发展，改良生态环境，对区域经济发展及工业建设都有巨大的推动作用。因此，该水库兴建是十分必要的，建议早日开工建设。