保山市金融机构减费让利惠企利民的实践与思考

范应胜

2020年以来，为应对新冠疫情影响，国家出台了一系列减费让利惠企利民的政策措施，对推动金融机构减费让利惠企利民进一步作出了具体部署。本文从金融的角度出发，对金融机构贯彻落实减费让利惠企利民政策情况进行分析，梳理金融机构在贯彻落实减费让利惠企利民方面面临的困难和问题，重点从政策层面，寻求金融机构减费让利惠企利民的突破口或切入点。

减费让利  惠企为民

近年来，金融機构贯彻党中央、国务院部署，积极落实金融支持实体经济政策措施，按照商业可持续原则，通过降低利率、减少收费、贷款延期还本付息等措施，加大对市场主体减费让利力度，推动金融服务惠企利民，切实增强广大金融消费者的获得感和满意度。特别是自新冠疫情发生以来，人民银行等金融部门围绕稳企业保就业工作，及时出台金融支持政策，实施好向市场主体让利1.5万亿元的纾困举措，统筹推进降低利率、贷款延期还本付息等减费让利政策的贯彻落实，推动金融系统加大减费让利力度。一是继续加大优惠利率贷款和信用贷款等支持力度，满足市场主体信贷需求;二是继续通过降低利率向市场主体让利;三是继续运用好直达实体经济的货币政策工具进行让利，同时通过减少银行收费向市场主体让利。截至2021年11月末，商业银行、支付机构、清算机构向实体经济让利约54.5亿元，累计惠及市场主体约7300万户，其中商业银行减免小微企业开户费用16.2亿元。

随着金融机构减费让利惠企利民政策措施的贯彻落实，金融便利化程度将得到有效提高，小微企业、个体工商户融资成本压力将会有所缓解，实体经济发展环境将不断优化，与此同时，各项减费让利惠企利民政策措施的出台也使金融机构面临着一定的挑战和发展机遇，一方面，银行业金融机构减费让利短期内会对自身盈利带来一定压力;而另一方面，各项减费让利惠企利民政策措施的出台将会引导金融机构加快业务转型，强化金融科技手段的运用，深入推进数字化进程，创新金融产品和服务，降低自身经营成本，增强金融服务实体经济能力和效果。因此，金融机构在贯彻落实减费让利惠企利民政策措施中，如何充分兼顾减费让利和金融行业的可持续发展是一个值得研究和思考的问题。

近年来，人行保山中支以金融支持稳企业保就业为切入点，按照稳健货币政策灵活精准、合理适度的政策导向，督促金融机构认真落实各项减费让利政策，通过创新金融服务产品，优化金融服务方式，加大信贷支持，降低企业融资成本等方式，持续推动金融机构向实体经济让利，切实增强广大金融消费者的获得感和满意度。本文在分析保山市金融机构贯彻落实减费让利惠企利民政策的前提下，以金融服务小微企业为切入点，探索金融机构减费让利惠企利民的途径。

政策出台为中小微企业减负赋能

受疫情影响，不少小微企业和个体工商户资金压力加大。在此背景下，多项旨在为市场主体减费让利的金融政策密集出台，助力市场主体渡过难关。人民银行等相关部门出台了一系列金融支持中小微企业的政策措施，其目的是精准施策，为缓解中小微企业复工复产创造良好的政策环境，为发展前景好、暂时因疫情出现困难的企业缓解压力。

发力结构性货币政策工具

2020年上半年，人民银行分三批次安排3000亿元专项再贷款，5000亿元再贷款、再贴现额度，1万亿元再贷款、再贴现额度共计1.8万亿元，支持抗疫保供、复工复产和中小微企业等实体经济发展。其中：3000亿元专项再贷款直接用于保障重要医疗物资、生活必需品的生产、销售和运输的重点名单企业，对享受人民银行专项再贷款支持的企业，中央财政按企业实际获得贷款利率的50%进行贴息，贴息期限不超过1年，确保企业实际融资成本在1.6%以下;5000亿元再贷款和再贴现专项额度发放对象为2500家左右的地方法人金融机构，下调支农、支小再贷款利率25个基点至2.50%，重点支持复工复产的小微企业、春耕备耕，以及受疫情影响较为严重的小微企业;10000亿元再贷款再贴现额度，重点支持地方法人金融机构加大对涉农、小微企业（含小微企业主和个体工商户）和民营企业的信贷投放，支持实体经济恢复发展，引导降低融资成本。金融机构运用再贷款发放的支农、支小贷款利率在5.5%左右。

2020年6月，人民银行设立了普惠小微企业贷款支持计划和普惠小微延期支持工具等两项直达实体经济的货币政策工具，为巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，人民银行将政策进行了两次延期，截止日期为2021年12月31日。其中：普惠小微企业贷款延期支持工具主要用于激励中小银行办理普惠小微企业贷款延期还本付息。对到期的普惠小微企业贷款，小微企业存在还本付息困难的，可申请延期还本付息，人民银行给予中小银行办理延期的普惠小微贷款本金的1%作为激励;普惠小微企业信用贷款支持计划旨在扩大金融机构信用贷款发放。全国提供4000亿元再贷款专用额度，用于购买符合条件的地方法人金融机构新发放的普惠小微信用贷款本金的40%，信用贷款期限要求不少于6个月，购买期1年，到期后地方法人金融机构以零利率购回，相当于人民银行提供了4000亿零成本的资金，带动金融机构发放1万亿普惠小微信用贷款。

信贷引导政策

贯彻落实稳健货币政策，对受疫情影响较大的批发零售、住宿餐饮、物流运输、文化旅游等行业，以及有发展前景但受疫情影响暂遇困难的企业，特别是小微企业，不得盲目抽贷、断贷、压贷。对受疫情影响严重的企业到期还款困难的，可予以展期或续贷;对列入省、市级重点名单企业的新增贷款，引导金融机构在原有贷款利率上下浮10%以上。对受疫情影响较大领域和地区的融资需求，金融机构要建立、启动快速审批通道，简化业务流程，切实提高业务办理效率。

利率引导政策

自2020年以来，人民银行持续推进贷款市场报价利率（LPR）改革，前瞻性引导公开市场操作利率和中期借贷便利中标利率下降30个基点，带动1年期LPR下行30个基点。推动整体市场利率和贷款利率下行，支持合理的贷款需求增长。同时，进一步推动LPR运用。自2020年1月1日起新发放贷款不再参考贷款基准利率定价。2020年3月至8月，按照市场化、法治化原则顺利完成存量浮动利率贷款定价基准转换。截至2020年8月末，存量贷款定价基准转换率达92.4%。促进银行将LPR嵌入内部转移定价（FTP）体系，切实打破贷款利率隐性下限，引导金融资源更多配置至小微、民营企业，降低贷款实际利率水平。

保山市金融机构减费让利实践及成效

为全面贯彻落实党中央、国务院减费让利的决策部署，人行保山中支指导辖内各金融机构全力落实各项减费让利政策，引导金融机构主动“减费让利”，降低企业融资成本，为企业纾困解难，助力企业和项目复工复产。

强化政策引导降低银企融资对接成本

近年来，人行保山中支充分发挥信贷政策的引导效应，通过制订年度信贷指导意见，组织召开金融运行分析会，深入分析全市金融运行情况，进一步强化窗口指导，积极疏通货币政策传导机制，充分引导金融机构优化信贷资源配置，加大对市场主体的信贷支持力度。截至2021末，全市金融机构各项贷款余额1173.61亿元，同比增长11.68%，余额比年初增加122.75亿元，其中：各类企业贷款余额593.48亿元，同比增长8.56%，余额比年初增加46.82亿元。同时，针对小微企业融资需求实际，组织召开融资对接会议，搭建政银企融资对接平台，促进融资供需双方信息共享，疏通政银企融资对接渠道，降低银企业融资对接成本。如：2021年7月28日，人行保山中支、市工商联、市人社局联合隆阳区人民政府组织召开保山市（隆阳区）政银企融资对接暨小微企业金融服务能力提升工程动员会，各银行业金融机构和小微企业（含个体工商户、小微企业主）达成融资支持意向11.8亿元，涵盖298户小微企业、767户个体工商户、348户小微企业主。

强化政策宣传確保政策惠及市场主体

聚焦小微企业这一关键市场主体，出台了《保山市金融服务小微企业实施意见》《保山市“贷动小生意，服务大民生”金融支持个体工商户专项活动实施方案》等金融支持政策，引导金融机构在全市范围内组织开展金融服务小微企业、金融支持个体工商户发展专项行动，同时，组织开展金融服务宣传日活动，设立金融超市，开展金融政策宣传和金融服务产品推介，内容包括适用于小微企业、个体工商户的各项金融政策、金融产品和金融服务，有效推动了银行、担保公司与小微企业、个体工商户的融资对接，确保政策惠及市场主体。如：农业银行制定了《小微企业信贷业务审查审批指引》、建设银行制定了《普惠金融小微企业信贷业务尽职免责管理办法》、富滇银行印发了《微型企业培育工程贷款管理办法》等一系列支持小微企业的信贷政策，有效扩大了小微企业等市场主体的政策惠及面。

发挥政策工具效应降低央行资金成本

充分发挥央行优惠资金的撬动作用。积极推动落实3000亿元专项再贷款、5000亿元再贷款专用额度、1万亿再贷款额度等专项政策工具，为金融机构提供低成本资金，督促和指导辖区金融机构运用好再贷款再贴现等政策，引导金融机构发放符合要求的优惠利率贷款，进一步加大小微企业的信贷投放能力，推动金融机构降低贷款利率，确保央行优惠政策资金真正惠及相关企业。2021年1—12月，累计发放支农、支小再贷款  33笔、金额7.1亿元，金融机构运用再贷款资金发放小微企业贷款平均利率约4.9%，低于自有资金贷款平均利率约1.5个百分点，每年节约利息支出约1000万元左右。

充分运用政策工具推动金融支持惠企利民

指导金融机构充分运用支小、支农再贷款等货币政策工具，传导政策红利，进一步降低小微企业融资成本，督促地方法人金融机构运用从中央银行借用的再贷款，为符合要求的个人和企业、农民合作社发放贷款。如：截至2021年12月末，隆阳沪农商村镇银行运用央行支小贷款政策支持了27户贷款客户，累计发放支小贷款864万元;隆阳农商行积极向央行申请扶贫再贷款、支农再贷款及信用贷款扶持政策，进一步增强金融惠企利民的资金实力。截至2021年12月末，该行使用人民银行扶贫再贷款13，850万元、使用支农再贷款10997.75万元、使用支小再贷款4，000万元。同时，有序开展普惠小微贷款延期支持工具和普惠小微信用贷款支持计划操作，鼓励和指导相关法人金融机构增加小微企业信用贷款和无还本续贷，为小微企业降低贷款资金调头、办理抵押担保等成本支出。全市累计购买法人银行普惠小微信用贷款2.98亿元，支持3000多户市场主体获得信用贷款7.45亿元;已向法人机构提供激励资金638万元，支持400多户市场主体获得6.38亿元贷款延期支持。如：截至2021年12月末，隆阳沪农商村镇银行为41户贷款客户办理延期还本，金额达5193.9万元，通过简化流程为存量到期客户（保山市热土农业开发有限公司）办理并发放借新还旧贷款180万元;为无法进行正常销售的保山市金鑫源再生资源利用有限公司变更原本2月需要归还35万元本金的还本计划，延长其还款期限。

深化利率改革引导贷款利率稳步下行

近年来，人行保山中支持续推动贷款市场报价利率（LPR）改革，疏通利率传导渠道，督促金融机构推广运用贷款市场报价利率（LPR），加快内部资金转移定价（FTP）机制建设，将贷款市场报价利率（LPR）内嵌入FTP中，进一步释放LPR改革降低小微企业综合融资成本的潜力，引导金融机构落实贷款利率自律要求，加强存款利率管理，为降成本营造更大的空间。2021年1—11月，保山市金融机构发放小微企业贷款平均利率为5.35%，较2020年全年发放的小微企业贷款平均利率（5.6556%）下降了0.3056个百分点。如：全市农商行2021年上半年小企业贷款平均利率6.14%，较2020年末下降了0.07个百分点;工行保山分行2021年1-12月累计发放小微企业贷款（含个体工商户）29000万元，加权平均执行利率为4.262%，以较优惠的利率支持了小微企业发展。

金融机构减费让利惠企利民存在的问题

贷款增速放缓对信贷支持市场主体形成制约

2021年，全市银行业金融机构各项贷款增速从2021年1月份的13.92%逐月下降至12月份的11.68%，全省排名维持在7-8名之间，排名低于去年同期3-4个位次，信贷增长越来越受到存款增长乏力的制约，完成全年15%的增长计划难度很大。12月末，全市银行业金融机构整体存贷款比高达102.89%，信贷持续增长的空间严重受限。

金融机构信贷风险防范压力增大

2021年末，全市不良贷款余额19.4亿元，同比增长2.36%。实体经济受疫情影响尚未完全恢复，下半年在延期还本付息政策工具激励下办理的大量延期贷款将陆续到期，银行面临较大的延期贷款到期风险。从受疫情影响的行业看，部分行业企业如餐饮业、零售业、批发业、住宿业和土木工程建筑业受疫情影响较大，大多数小微企业因受疫情影响，经营积压，收入减少，还款来源较不稳定，致使部分企业不能按期偿还贷款，这使金融机构后续信贷资产质量管理面临较大压力。

部分市场主体资质不佳难以获得信贷支持

部分涉农、小微企业等市场主体普遍起步较晚、起点较低，工艺及设备落后，产品缺乏市场竞争力，普遍缺乏可用抵质押及担保物。同时，从企业自身情况看，部分小微企业缺乏健全的内部治理能力，自身管理缺少规范，财务报表真实性欠缺，申贷时资料信息不规范给银行了解企业的真实情况带来一定困难，这些因素在一定程度上限制了银行信贷资金的准入。

金融机构减费让利惠企利民对策建议

继续发挥好政策工具的精准滴灌作用

发挥好再贷款、再贴现和直达实体经济的货币政策工具的精准滴灌作用，稳妥调整和接续特殊时期出台的应急政策，延续实施普惠小微企业延期还本付息和普惠小微企业信用贷款支持计划两项直达实体经济的货币政策工具。地方法人机构要继续落实好“应延尽延”要求，加大普惠小微信用贷款发放比重，同时，要继续用好用足再贷款支持政策，加大对“三农”、小微和民营企业等重点领域和薄弱环节的支持力度，将央行优惠政策传导至市场主体。

统筹推动中小微企业金融服务能力提升工程

一是推动金融服务小微企业专项行动。组织全市银行业金融机构开展“贷动小生意 服务大民生”专项活动，引导全市银行业金融机构针对个体工商户资金需求“短、小、频、急”特点，统筹推进首贷培育和中小微企业金融服务能力提升工程两项专项活动，切实加大对小微企业、个体工商户的信贷支持力度。二是深化中小微企业金融服务创新。督促金融机构优化内部资源配置和政策安排，强化金融科技手段运用，充分运用科技手段，针对小微企业经营状况和融资需求特点，持续改进和丰富信贷产品及服务方式，开发并持续完善无还本续贷、随借随还等贷款产品，全面提升中小微企业线上线下金融服务的便利度。三是推动完善融资服务和配套机制。采取“线上+线下”相结合的形式，实现政银企融资对接常态化，推动中小微企业信用信息共享，促进银企高效对接。

持续做好防范和化解信贷风险

关注和防范疫情对银行机构经营的持续影响，努力将疫情冲击产生的二次风险对金融机构的影响降到最低，要严格落实疫情防控再贷款投向、利率等管理规定，做到精准支持。同时，各银行机构要重点关注企业经营恶化可能对银行信贷增产质量的影响，在支持稳企业的同时，做好信贷风险的防范和化解工作。不盲目抽贷、断贷、压贷，及时了解企业的生产、经营、财务状况、企业规模、存续时间以及企业拥有可抵押资产等信息，消除银企信息不对称障碍，建立互相信赖的银企合作关系。

参考文献

[1]陶玲.有效降低企业融资成本的路径浅析.[J].财会学习.2021（20）

[2]郑蕾.LPR改革对降低企业融资成本的有效性研究.[J].北方金融.2021（05）

[3]戴樂妍.浅析小微企业如何降低融资成本.[J].现代商业.2021（13）

[4]毕崇志等.企业信贷融资成本偏高的应对之策.[J].金融时报.2018（03）

[5]杨子峰.提升小微企业金融服务质效.[J].中国金融家.2021（06）

作者单位：中国人民银行保山市中心支行