《森林管理委员会产销监管链认证标准》第三版第一部分通用要求解读

黄 睿，耿 慧

(1.奈普康认证(北京)有限公司，北京 100015；2.上饶师范学院，江西 上饶 334001)

森林管理委员会(简称FSC)成立于1994年，是总部在德国波恩的国际非政府组织。FSC是一个会员机构，制定的森林认证标准被非政府组织(简称NGOs)和全球林业领导企业广泛认可为最严格的可持续森林经营管理标准。全球森林认证面积超过1.99亿hm2，通过认证的加工流通领域的企业超过37000家。

FSC产销监管链(FSC CoC)是产品从林地或在使用回收材料时，从回收地点到具有FSC声明贴标产品的销售地点的路径。CoC包括采购、加工、贸易和销售各个阶段及这些阶段到下一阶段供应链的过程涉及的所有权变化[1]。在任何FSC认证产品所有权的改变时，企业需要建立CoC管理体系，如果企业希望声明产品是通过FSC认证的，需要通过由FSC认可的认证机构的独立的第三方验证。

FSC认证旨在提供可靠的保证，即以FSC声明出售的产品源自管理良好的森林，受控来源，回收材料或这些材料的混合物[2]。因此，FSC CoC认证有助于这种材料制成的商品在供应链中的透明流动。

FSC产销监管链认证的执行成本包含审核费用，证书维持费用，咨询费用，体系管理的成本，培训费用，技术生产费用，生产时间和效率等。增加运营成本的同时，FSC产销监管链认证也会带来相应的收益。直接收益体现在产品溢价方面，间接收益体现在拓宽新市场和保持在现有市场的竞争力。

FSC产销监管链认证标准主要由四个部分(通用要求，FSC声明控制，补充要求和独立、多地点和联合认证的资格)组成，共计15条原则，每个原则下设一个或多个标准。根据标准要求，审核员会在指标层面评估证书持有者的符合性，这就涉及一个概念不符合项，不符合项分为轻微不符合和严重不符合；轻微不符合是指非系统性，非重复性问题，反之则是严重不符合。另外，还有些FSC规定的特定情况为严重不符合项。如果发现了严重不符合项，那可能会影响证书的有效性。《森林管理委员会产销监管链认证标准》第三版第一部分的解读将作为本文的重点。

1 第一部分通用原则重点部分解读

1.1 原则1：CoC管理体系

标准1.1可以说是整个标准的主要骨架，主要可以概括为5个方面，管理者代表/文件化程序/组织架构职责/培训/文件记录保存。对于任命管理者代表来说，证书持有者需要赋予其足够的管理权限，确保管理者代表可以协调每个相关部的配合，确保管理体系可以有效的运行。证书持有者需要识别涉及的整个过程并制定相应的手册和程序文件，如果证书持有者有外包商，相对应的外包商管理程序就需要制定。对于每一个过程需要明确负责人和其职责。对管理体系的相关负责人和全体员工进行定期培训，确保每个人能了解FSC，清楚了解所在岗位需要做什么工作。对于整个过程运行时生产的全部文件和记录，全部至少保存5年。

标准1.3是FSC的自我声明，可以看作是证书持有者的自我承诺，该声明约束证书持有者的全部活动。需要在获得证书前签署FSC发布的自我声明文件，企业的全部员工应该知晓承诺的内容。审核员在审核时会检查此文件，根据FSC要求该文件未签署或在保存过程中遗失，将会是一个严重不符合项，可能会影响证书有效性。

标准1.4是FSC对健康安全的要求简单总结为三个重点，首先任命一个健康安全代表，其次识别自身涉及的全部过程中存在的安全风险，依据风险建立并执行相适应的健康安全管理程序，最后对全部岗位和全体员工进行健康安全类培训。审核员在现场也会和工人进行访谈，了解员工对健康安全类知识的掌握程度。在现场也会根据工作场所的情况，检查工人佩戴劳保用品情况和安全生产情况。

FSC认证标准对产品的质量并没有要求，所以标准1.5涉及的投诉和标准1.6涉及的不合格品均与产品质量无关。标准1.5是关于证书持有者是否有收到关于未遵守本标准的投诉。证书持有者收到关于聘用童工的投诉是FSC标准覆盖的投诉，此时证书持有者应按照标准1.5要求的步骤进行作业。

非认证产品当作认证产品销售，声明卖错的或是商标类型贴错的产品就是不合格品。如果发现了证书持有者销售不合格品，基本都是严重不符合项。往往发现不合格品都是在做交易数据验证时发现的，FSC整个监管过程中有一个负责供应链验证的组织ASI(国际认可服务)，ASI定期或不定期对某类产品的交易数据进行验证，证书持有者需要配合认证机构和ASI，提交指定时间段内的交易数据。通过完整闭合的供应链交易数据验证，ASI和认证机构会发现存在的虚假声明或错误声明。

企业发现销售FSC不合格品后就需要按照标准1.6的步骤进行。如果被发现是刻意的虚假声明，证书会立刻暂停或终止。对于暂停的企业，即便整改后也要向FSC缴纳一笔罚款才能恢复证书有效性。FSC对不合格品的定义为组织无法证明其符合适用的FSC认证标准和做出FSC声明资格要求的产品或原料。

1.2 原则2：材料采购

标准2.1要求建立合格的FSC供应商清单，可以清晰识别供应商和原材料的信息。完整的供应商清单应该涵盖供应商名称，地址，联系人，供应商产品类型及FSC声明信息。FSC CoC证书目前有效期是5年，证书持有者的证书在认证周期中可能被暂停或终止，但是这些状态在纸质证书上无法得到动态更新。为避免买到非认证产品或不合格品，需要证书持有者应定期检查供应商实时状态，FSC设立了证书检查平台info.fsc.org供证书持有者实时查询FSC证书持有者证书实时状态。

标准2.3对FSC认证原料的采购发票检查的要求，当在原料入库前和收到发票时，应该来检查供应的材料类型和数量与供应文件上描述的一致性，产品的FSC声明，以及带有FSC声明的供应材料引用了供应商的FSC产销监管链号码或FSC受控木材号码。上述信息完整无误，对应的原材料可以当作是认证原料进行接收。

1.3 原则3：材料处理

原则3下面只有一个指标，当证书持有者同时生产认证和非认证产品时，需要建立隔离的办法确保非认证原料混入FSC产品生产的整个过程。

物理隔离，对每种声明的原料和产品设置专属的存放区域。时间隔离，当某个时间段内，工厂仅存在FSC订单和加工单时，可以不使用物理隔离。材料识别法，可以通过外观明显识别的原料，这个时候可以不采取前两种方式，例如印刷品，当时印刷上特定图案的时候，可以通过图案判断客户订单及认证信息时，可以不采取前两种方式。当然一个工厂在整个过程中，结合自身情况会用到这其中的2或3种方法。

1.4 原则4：FSC材料和产品记录

标准4.1是对转换率的要求，转化率和损耗率是相对的，100%减去损耗率就是转换率，可以理解成原料变成品在数量上的转换系数。产品加工的过程中存在着损耗，对于FSC认证产品生产的整个过程，我们需要识别全部发生损耗的加工工序，计算出每一步的损耗率。如果每个过程比较复杂不太容易计算或无法检测具体每一步损耗时，那就需要计算一个总的损耗率。只要知道原料使用的数量和最终成品的数量并确立计算公式。影响转换率的因素也很多，如原料含水率，设备老化故障等等，因此需要定期更新每个产品的年度转换率。在计算转换率时，使用数据的单位必须统一，FSC可接受的单位有重量和体积单位。特殊情况下如印刷业，也可以接受使用纸张面积计算。

标准4.2是对证书持有者采购和销售明细的要求，对于每一笔采购和销售需要将具体信息录入证书持有者的采购和销售台账中。其目的是将每批次成品销售追溯到对应的原材料采购。企业也可以根据其复杂程度适当进行明细账目的制定，确保追溯性有效运行。

标准4.3要求具有多重森林认证身份的原料只能保留一种森林认证的身份，防止证书持有者对产品进行重复声明造成供应链虚假声明。

标准4.4年度汇总是对每个审核期间段的原料和产品的总量统计。当期现有库存，其实等同于下一次审核的期初库存。

1.5 原则5：销售

标准5.1和5.3 是对销售FSC认证产品开具发票和运输单的要求。在能够识别销售方，购买方，产品信息及数量信息时，备注栏中注明证书号和声明。开具月结发票并且认证产品和非认证产品需要开在一起，没办法包含每一种使用的木制材料或者忘记备注相关信息事实。这些情况下会导致发票上未能包含FSC产品信息。依据标准5.7要求通过补充文件说明发票中哪些产品是认证的且必须得到认证机构的认可。同样道理，当购买原料时，如果接收到没有声明或证书号的采购发票时，需要要求供应商提供其认证机构认同的补充文件或解释说明。

标准5.8是对销售定制产品或证书持有者提供的发票是服务这一类时的要求，例如装修公司或建筑公司开票内容是建筑费或装修费时，需要提交补充文件写清楚这个服务过程中哪些原材料使用的是FSC认证的。

1.6 原则6：遵守木材合法性法规

FSC CoC标准中第一部分的最后一个原则是对木材合法性要求。如果证书持有者涉及进出口业务，那么须制定相关进出口程序且持有有效的进出口许可。标准6.1里面要求遵守法律法规不仅限于海关类和贸易类，证书持有者仍需要识别其业务所涉及国家相关法律法规并遵守。如有要求，证书持有者必须追溯自己供应链至林场级别，需要提供证明自己原料原产地和树种信息的证据。目前FSC加大力度来追溯树种信息且要求2021年8月12日起，除回收材料制成的产品，其他FSC认证产品必须提供树种信息。当使用消费前回收材料的时候，企业需要对该原料进行尽责调查，证明木材的来源是合法且符合FSC受控木材的要求。

2 结语

《森林管理委员会产销监管链认证标准》(FSC-STD-40-004 V3-0)的应用向最终成品消费者提供产品原料源自可持续经营的森林、再生原料和受控来源的信息，使标准的有效性和可操作性大幅提升，将更大程度地促进负责任的林产品贸易和森林可持续经营。新版标准在实践中亦接受进一步检验，FSC对标准实施情况进行跟踪，适时进行更新修订，确保依据最佳经营实践提升标准使用者的经济效益、社会效益以及环境效益。