某三甲医院彩超设备经济净收入管理实践

崔保林，孟令广，顾倩倩

（郑州大学附属肿瘤医院医学装备部，郑州 450008）

0 引言

随着公立医院综合改革的不断深入，药品和医用耗材加成全面取消，大型医用设备检查费用、检验费用降低，三级公立医院绩效考核等政策的相继实施，使医院的发展受到前所未有的挑战。面对新医改政策、同级医院发展和内部员工刚性支出的压力，医院管理者必须加强精细化管理，做好成本控制，提高医院的运营质量和效率。

作为一家以肿瘤患者诊疗为特色的三级甲等专科医院，彩超检查是肿瘤疾病诊断的基础手段。根据某三甲医院统计数据，超声医学科2017—2019年检查人次数分别约为15.1万人次、16.9万人次和19.7万人次，2020年因新型冠状病毒肺炎（以下简称“新冠肺炎”）疫情的影响，其年检查人次数约为17.6万人次。虽然2020年检查人次数有所降低，但检查阳性率仍保持在95%以上。随着肿瘤患者诊疗需求的不断攀升，2020年该医院将彩超设备增配至25台。由于设备价格昂贵，其经济净收入不仅关乎后期医院对同类设备的投入，而且影响着设备全生命周期管理的精细化程度。目前，粗放式的经济效益分析仅对医疗设备的成本效益进行重点关注并提出相关影响因素[1-6]，不能科学地反映各因素对经济效益的影响程度，也无法解决关键影响因素的目标值管理问题，更无法提出详尽可行的行动方案来确保设备净收入的稳步增长。本文以OMC即Objective（目标）、Measure（量化）、Cooperation（协同）管理体系为指导思想，以SPSS 23统计分析软件为主要工具，以提高彩超设备的净收入为主要目标，通过调研各影响因素与设备净收入的相关性指数，运用分析工具找出关键影响因素与经济净收入的内在关联性，计算出管控目标值并制订详细可行的行动方案，后期通过验证行动方案的有效性，分析原因并提出合理性建议，以做好新医改政策环境下的成本管控，指导并推动彩超设备的精细化管理，实现运营质量和运行效率双提升。

1 关键影响因素

由常规经济效益分析方法可知，对设备净收入产生影响的因素包括设备折旧费、其他固定资产折旧费、维修维保费、卫生材料（医用耗材）费、房屋折旧费、办公用品费、人力成本、水电费和总收入等。

由于该医院房屋折旧费、办公用品费和水电费支出与其他支出相比数额很小，且其他固定资产折旧费已超折旧年限，本文对其忽略不计。

运用SPSS 23统计分析软件对2017年21台彩超、2018年21台彩超、2019年20台彩超的单台设备折旧费、维修维保费、卫生材料费、人力成本、收入和净收入进行相关性分析，彩超设备情况见表1，单台设备各影响因素相关性分析结果见表2。分析结果显示，单台设备的卫生材料费、人力成本、收入与其净收入的相关性指数分别为0.951、0.954、0.959，卫生材料费、人力成本及收入是影响单台设备净收入的主要相关因素。单台设备卫生材料费投入越多，其诊断患者的数量越多，工作人员工作时间越长，人力成本支出越高，但上述2项支出费用的增量与科室收入的增量相比较小，故科室收入越高，净收入也就越高。

表1 彩超设备情况表

表2 单台设备各影响因素相关性分析结果

根据2017年国家提出的“公立医院医疗费用平均增长幅度控制在10%以下”[7]的要求，该医院提出“年业务收入增长幅度不能超过10%”的要求。由于该医院2019年度新一轮临床、医技科室绩效改革已经完成，2020年度单台设备人力成本暂无增加，单台设备投入的卫生材料费是2020年度单台彩超设备净收入的关键影响因素。

2 关键影响因素目标值预测

运用SPSS 23统计分析软件，对2017—2019年单台彩超设备的年度卫生材料费与其年度净收入进行线性回归分析，分析结果显示r2为0.904，其回归方程为

式中，x表示单台设备年度卫生材料费；y表示单台设备年度净收入。由上述方程可知，单台设备投入的卫生材料费与其年度净收入呈线性相关。

经调研，2019年该医院20台彩超设备的日均运行超过11 h，工作人员的工作时间与设备开机时间一致，已处于严重超负荷工作状态。为缩短工作人员日均工作时间、减轻工作人员负担、降低设备故障的发生频率，结合每名患者的诊断时间，超声医学科计划于2020年新增5台彩超设备，并通过合理排班满足患者日益增加的检查需求。

为保证管理目标值的科学性和准确性，其设定必须以事实为依据，以数据为支撑，将该医院的实际情况作为计算目标值的重要参考。

（1）根据该医院年业务收入增长幅度不能超过10%的要求，预计2020年超声医学科因诊断患者数量增加引起的年收入增长幅度最大为10%。

（2）由于2019年该医院已完成新一轮的临床、医技科室绩效改革，2020年单台设备的人力成本虽无增加，但由于设备数量的增加，科室整体的设备折旧和人力成本会同步提高。按照设备购置价格300万元/台、人力成本20万元/人、每台设备配备2名工作人员的标准，超声医学科增加的年度设备折旧费和人力成本分别为187.5万元和200万元。

（3）因新购设备保修期为1 a，故科室2020年维修维护费基本与2019年保持一致。

根据公式（1），结合医院的实际情况和新购置的5台彩超设备对科室收入的影响，若要达成2020年度超声医学科业务收入增长幅度不超过10%的目标，则单台设备投入的卫生材料费应不超过43.55万元，并将其作为2020年度管理目标值。

3 行动方案及结果

3.1 行动方案

为持续稳步提升彩超设备净收入，需要将卫生材料费控制在上述要求范围内，并尽可能在合理范围内降低其费用，实现医院收入成本规模和结构的持续优化。该医院联合医用耗材管理部门、采供部门、医务管理部门及其他相关部门，运用OMC管理工具[8]，针对医用耗材的合理规范使用制订了翔实可行的行动方案，如图1所示。

图1 2020年度医用耗材管控行动方案

3.2 结果对比及原因分析

2020年年初，新冠肺炎疫情的暴发对中国经济造成全方位的影响，打破了正常的经济秩序[9]。作为抗击疫情的主战场，该医院为规避“医患”交叉感染，在疫情持续期间陆续暂停或变更其他科室问诊服务[10]，使门诊患者数量和住院患者数量同比降低50%和15%以上[11-12]，这对该医院的业务收入产生了严重的影响。

根据该医院统计数据，2020年度超声医学科的年度检查人次数、年度收入和年度卫生材料费分别由2019年的19.7余万人次、8 070余万元和1 177余万元降至17.6余万人次、7 300余万元和1 167余万元，降幅分别为2.1余万人次、770余万元和10余万元。

根据2020年1—12月超声医学科运营报表，考虑到2020年2—3月新冠肺炎疫情的影响，并对5台新购设备按照2020年1月1日正式投入运行计算，将2020年超声医学科的年度检查人次数、年度收入和年度卫生材料费进行修正，修正结果分别约为20.7万人次、8 573.5万元和1 370.7万元，其单台彩超设备年度检查人次数、年度收入和年度卫生材料费分别约为0.83万人次、342.94万元和54.83万元。结果表明，在该医院年度检查人次数和年度收入增长幅度分别为5.08%和6.24%的情况下，单台彩超年度卫生材料费超过其管理目标值，未能实现预期目标管理。

根据2017—2020年超声医学科年度卫生材料领用统计表，科室所用卫生材料主要包括射频消融套件、引流导管套件、穿刺活检套件及其他卫生材料，具体使用情况见表3。由表3可知，射频消融套件、引流导管套件和穿刺活检套件消耗支出占总卫生材料支出的98%以上，结合2019年和2020年实际年度检查人次数变化情况，上述3类卫生材料使用量的增加是2020年未能实现预期管理目标的主要原因。

表3 年度卫生材料使用情况

通过查阅文献资料，射频消融套件、引流导管套件和穿刺活检套件主要用于超声引导下的射频消融、置管引流、穿刺活检、治疗、注射和定位等工作，具有操作简单、定位准确、微创安全、准确度高等优点，利于患者疾病诊断、术前评估、预后评估和降低术后并发症风险[13-19]，具有较高的社会效益，使得上述3类卫生材料在超声医学科得到广泛使用，最终致使卫生材料费支出日渐增多，进而导致彩超设备净收入降低。

4 讨论

为提高科室净收入，该医院积极响应《河南省卫生健康委关于公布全省医疗机构高值医用耗材重点治理清单的通知》，分析影响设备净收入的关键影响因素，根据国家要求测算卫生材料投入管理目标值，并制订具体行动方案对其进行管控，但管控结果并未达到预期水平。究其原因，与该医院的专科特点和区域定位密不可分，作为一家三级甲等肿瘤专科医院和国家肿瘤区域医疗中心主体建设单位，医院转型、技术引领、疑难病症诊疗、人文关怀和患者个性化需求迫使医院改变原有传统诊疗活动，进而选择具有较高社会效益的超声引导下的射频消融、置管引流、穿刺活检、治疗等诊疗手段，这必然引起射频消融套件、引流导管套件和穿刺活检套件等主要卫生材料费用的增加，造成预期管理水平无法达成。

该医院在无法有效降低卫生材料投入的情况下，必须考虑肿瘤患者的特殊需求，充分调研医师诊疗活动的合理性和必要性，加强设备购置论证管理，强化卫生材料合理使用，对卫生材料管理目标值进行适时调整，满足患者就诊需求、科室诊疗需要和卫生材料管控要求，避免卫生材料使用“一刀切”。

为提高彩超设备效能水平，减少卫生材料的不合理使用量，强化管理目标设定的合理性，减少资源浪费，提升科室诊疗水平，减轻患者负担，增加科室净收入，该医院需要在现有行动方案的基础上，加强对设备和重点监控医用耗材的管理。通过本次管理实践提出以下建议：精细化设备购置论证管理，特别关注新技术、新业务在设备到位后开展的可能性和数量，按照评分分值确定购置清单；完善重点监控医用耗材管理制度和信息化监管平台，投入人力对单个患者医用耗材使用量进行实时监管，出现异常及时进行预警发布、原因调查、根因分析、耗材限用或停用等干预措施；结合医务管理部门对医用耗材使用的合理性评价，对使用科室实施供给动态调整，实现医用耗材全周期、全流程的动态监管。