新时代背景下农村小额信贷发展研究

邵彩林

摘 要：目前我国经济和科学技术水平发展十分快速，带动了我国农村各个行业都快速发展。当前随着我国对银行等金融体制改革的稳序推进，农村商业银行作为地方性商业银行，也必须去面对金融非中介化。互联网金融快速崛起等严峻考验，这无疑对农村商业银行的贷款风险管理提出了更高的要求。从实际情况来看，我国目前多数地方的农村商业银行的信贷风险管控的体系和制度建设还是存在一定的问题的，直接反映在某些农村商业银行的不良贷款金额的增多、固定化的利息不能及时收回、应收账款长期无法解决等方面。现阶段加强对农村商业银行的信贷风险管理，尤其是银行内部的信贷风险控制问题，已经是我国金融体制改革金融市场更好更加稳定发展的亟需解决的大问题。而我国农村商业银行由于改制的原因，再加上其接纳的客户主要以农村客户为主，导致银行整体的客户贷款能力较弱，所以强化信贷业务风险管理体系建设任务刻不容缓。

关键词：银行;小额信贷;内部审计

引言

新时代背景下农村小额信贷发展研究，对于我国当前农村商业银行的小额信贷业务的发展具有非常重要的指导作用。近年来，政府部门一直都在大力推进农村小额信用贷款，不断完善法律法规和政策文件，避免造成经济损失。今后，也应当积极展开对小额信贷的研究，完善贷款环境建设，加强业务模式创新，重视信贷人员梯队建设，扩大小额贷款业务规模，从根本上推动农村商业银行的快速发展，实现农村经济的高质量可持续发展。

1当前我国农村小额信贷存在的主要问题

1.1农村产权市场发展缓慢，农村贷款与生产周期不匹配

农民的财产主要来源于生产生活中使用的土地和自有房产，农村的土地是使用权、经营权和所有权三权分离的，农村土地流转速度慢，未能有效形成规模化经营，实现资源利用最大化，家庭作坊式生产经营与现代农业规模化经营之间的问题比较明显。但随着现代农业快速发展，已打破传统农业的种植模式，更有利于农村经济的发展。而农村小额信贷一般周期期限通常是1年，往往农民还没有收益，银行就开始催促还款，影响了农民使用小额信贷的积极性。

1.2农户信用意识薄弱

从当前农村商业银行小额信贷业务发展来看，对于金融信贷，部分农户还普遍存在着理念认识不足、信用意识薄弱的情况。甚至还有部分农户没有形成良好的信用认识，对金融信贷形成抵触心理，一听到贷款两个字就会自觉放弃，很难参与到信贷业务中。通常而言，发放农村小额信用贷款需要结合借款人的信用进行评价，如果借款人出现了信用问题，小额信用贷款风险也会相应增大。在日常实际生活中，部分农户理念认识出现错误，将小额信贷的支农扶贫简单等同于可以到期不还，于是在大幅度信贷的同时，即使有资金储备也很少会主动还款，躲避还款的情况屡屡发生。还有部分农户缺乏对市场环境的认识和了解，在贷款之后盲目展开生产活动，投入大量资金，但是实际产品产出却未必能够达成目标，这也在一定范围内造成资源浪费、资金损失的情况，使得农户无法及时偿还贷款。甚至还有个别农户进行小额信用贷款只是为了个人消费，盲目用于娱乐，甚至参与赌博，导致后期没有钱偿还贷款。与此同时，一些优质农户则很少申请农村商业银行小额信用贷款、进行创业，促使贷款违约率较高。

1.3农村商业银行员工综合素质参差不齐

农村商业银行的是由信用社演变而来，间接造成了现在的农村商业银行存在着一部分甚至很多文化素质不高的老员工甚至高层人员。这些老员工的自身积极性较差，控制力不高，比较容易以权谋私。原因是他们拥有丰富的社会经历和非常长的工作经验，人脉资源一般比较广，大概率会出现类似“人情”贷款的现象发生。这种违规操作会大大提高信贷违约风险的发生概率，此外，信贷人员的综合能力差，自身业务能力不足。相当一部分员工对于银行新推出的信贷产品没有充分熟悉，掌握程度偏低。积极性差，学习意愿偏低，他们对于工作没有激情没有干劲，喜欢原地踏步，工作态度懒散，不会主动发展新的业务，造成信贷管理效率偏低。

2完善农村小额信贷的政策建议

2.1进一步放宽农村金融市场准入门槛

为更好地促进农村经济的发展，降低农村金融市场的准入门檻，实现乡村振兴，让更多的金融机构更好的为农村小额信贷业务发展服务。银行给农民贷款服务同时，应给予更好的金融保障，实现金融服务全流程管理。农民在贷款的同时，要有居安思危的忧患意识，为生产经营活动中购买保险，保障其减少或避免损失，促进农村金融市场形成多元化、多层次的金融网络体系势在必行。

2.2创新信贷业务方式，优化服务

在现代社会的快速发展下，创新信贷业务方式能够在一定程度上优化信贷服务，推进农村经济的可持续发展。从当前小额信贷申请情况来看，申请较为复杂、资格审批也通常采用人工模式完成，这也就促使整个审批时间较长，严重影响各项工作的顺利展开。特别是给那些在外务工的农户造成了诸多不便，本身申请信贷服务就较为困难，如果后续任何一个环节出现问题，都有可能影响到整个业务办理，还需要重新准备资料进行申请。针对以上问题，便可以加强业务模式创新，积极应用现代信息技术，研发小额信用贷款线上申请系统，促使原本繁琐的线下小额信贷办理能够转移到线上，农户便可以直接借助互联网平台，输入申请资料等待资格通过，整个信贷流程较为简单方便，还能够显著提高工作效率。

2.3丰富贷款期限

为了更好的促进农村小额信贷业务的发展，制定丰富的贷款期限。了解农民的贷款需求，生产经营的多样性，实现产品的多样化选择，提高贷款人员满意度，提高银行的口碑，从农民群众来，更好的为农村农民服务。

2.4优化对贷款企业的信用评级管理

首先农村商业银行一定要做好对贷款企业的贷前调查。对企业信用等级评定主要体现源于贷款前的调查，主要是依靠信贷员按照银保监会的要求，对贷款企业的主体贷款资格、日常经营状况、经济效益、企业管理水平、发展前景等进行调查评估，通过对企业进行信用等级评定，然后再拟定授信方案。贷款企业信用等级的评定对于农村商业银行的风险管理具有重要的意义，有助于看清贷款企业的潜在风险情况，也有利于对企业后续的贷款金额、担保情况的确定，并且也是贷款后监察的基础，因此做好贷款前的企业的监察是十分有必要的。一方面来讲，另一方面来讲完善对贷款企业信用评级方法，这直接关系到贷款的安全性。农村商业银行对贷款企业信用等级的确认，既和贷款企业的最高授信额度有紧密联系，又关系到银行对信用风险的防范和控制。农村商业银行相对于其他大型银行而言，虽然农村商业银行改制的时间并不长 ， 但是所拥有的贷款客户的数量并不比其他银行少，但其在信用风险管理方面还存在很多不足的地方。农村商业银行要细化企业信用评级，对不同类型贷款企业的就其经营类别、盈利能力、日常收入水平等信用评级指标进行细化，对不同企业进行信用等级划分，对不同等级的客户进行不同的管理策略，使农户充分利用新媒体技术开展“互联网 +”职业技术教育，使农民实现增收，提高农产品产量和质量，以能更好地满足市场需求。

2.5提高财务人员的专业水平

培养财务人员的职业素养，提高其职业水平。通过对财务人员进行综合性风险合规培训，提高财务人员能对日常工作中出现的风险进行妥善处理能力。财务人员应当将监测到的财务风险及时告知农村管理层，并给管理层提出建议来处理具体的财务危机，保证农村资金的正常运作。加强现有内部审计人才的业务能力培训。通过招聘会招聘专业人才，激发员工主动学习，充分调动工作的积极性，提升内部审计人员的专业能力。

结语

在国家加强农村发展，实现乡村振兴，充分重视农村市场的重视性，三农的发展离不开金融的支持，加强对农村信贷业务的投放，促进农村经济的快速发展。研究新时代背景下农村小额信贷业务，有助于实现经济的可持续发展。

参考文献：

[1]谢平.中国农村信用合作社体制改革的争论.金融研究，2020，第 1 期 .

[2]马晓河，蓝海涛.当前我国农村金融面临的困境与改革思路.中国金融，2020（11）.

[3]白钦先.中国农村金融体制改革的战略性重构重组与重建中国金融，2020（12）.

[4]章奇.中国农村金融现状与政策分析.北京大学中国经济研究中心网站，2020.

作者简介：邵彩林（1983.7），男，汉族，江苏盐城人，硕士研究生，研究方向：农业管理。