国际建设项目风险管控

李欣，高树海

（中国市政工程华北设计研究总院有限公司，天津 300074）

1 国际建设项目风险

由于海外建设项目规模大、工期长、自然条件恶劣，所以建设项目的风险很大。近年来，中国建设企业参与海外项目建设时多次因东道国的政治、社会、经济和法律环境等因素变化而造成重大经济损失。因此，准确识别风险，进而做好风险预警，并有效应对和持续控制风险是中国企业提高海外投资成功率的重要前提。

风险管理通常可分为3 个阶段：项目风险计划编制与体系设置、项目风险识别和评价、项目风险应对和监控。下面针对项目建设前期的风险计划编制与体系设置以及风险识别的问题进行分析。

2 风险计划编制与体系设置

2.1 风险基本概念

风险，在《风险管理与保险》中定义为：“在给定的情况下和特定的时间内，那些可能发生的结果出现差异。如果肯定只有一个结果，则差异为零，风险为零；如果有多种可能结果，则有风险，且差异越大，风险越大。”

风险的特征：（1）风险具有不确定性；（2）风险的损失行为包括经济方面和心理方面。

风险的分类具体如下：

1）根据风险造成的不同后果来分：（1）纯粹风险：如不可抗力等；（2）投机风险：如通货膨胀、汇率变化等。

2）根据风险是否可以保险来分：（1）可保险风险；（2）不可保险风险，如工期延误等。

3）根据风险产生的根源来分：（1）项目环境风险：政治、社会、自然环境、法律法规等；（2）项目自身风险：投标决策、设计、技术、现场管理等【1】。

风险发生的时间：在项目建设的全过程都可能发生风险，只是每一个阶段的风险特点和内容不同。

风险分担原则：（1）公平原则；（2）过错原则：哪一方引起风险，就由该方承担责任；（3）最有控制力原则：哪一方对风险最有控制力，就由该方承担该风险；（4）最低成本原则：哪一方控制或管理风险的成本最低，就由该方承担该风险；（5）风险与回报相适应原则：任何一方所承担的风险程度与其所得回报相适应【2】。

2.2 风险管控计划编制

项目风险管控计划是项目风险管理的基础，是对整个项目生命周期内如何组织和进行风险识别和分析、风险应对和监督以及风险控制制订的规划。

一般风险管理计划包括以下内容：（1）工程概况；（2）风险评估的目标和原则；（3）风险管控体系的建立；（4）风险识别方案，包括风险识别组织、方法、流程和识别成果；（5）风险分析与评价方案，包括风险分析与评价组织、分析与评价方法、评价结果。

2.3 风险管控体系设置

风险管控体系一般包括以下组织：（1）风险管理委员会；（2）风险管理部；（3）项目风险管理小组；（4）各类专家委员会；（5）外部专家团队。

目前，很多企业尤其是一些大型建设企业均建立了风险管理部，并制定了相应的风险管控制度，为其管控境外项目的经营风险打下了良好的基础。

3 风险识别

3.1 市场开发与项目选择阶段的风险

3.1.1 国家风险

国家风险又称政治风险，是指由于东道国政府在政权、政策、法律等政治环境方面的异常变化而给国际承包活动造成经济损失的可能性。内容包括政变、政府更迭、主权风险、国有化风险、战争风险和政策风险等。

由于国家政治风险涉及的评测因数属于极具专业的范畴，一般单位不具备评估能力，所以，想参与海外项目建设的企业应密切关注一些国际知名风险测评机构公布的国家主权评级及国家风险指数，以及中国出口信用保险公司国家风险评估。

3.1.2 安保风险

安保风险涉及恐怖袭击、绑架、抢劫、枪击等。

3.1.3 经济与金融风险

经济与金融风险指项目所在国（地）宏观经济形势变化给企业带来经济损失的风险。宏观经济形势的变化包括经济危机、金融市场动荡、主权债务危机、通货膨胀、利率汇率变动等。

3.1.4 法律法规风险

合同关系是建立在法律法规基础上的，对于国际建设项目而言，在实施过程中各方面的行为必须符合项目所在国法律法规的规定（因为一旦出现合同纠纷时，通常也以项目所在国法律作为适用的法律），否则，将存在很大程度的法律法规风险。

3.1.5 自然环境风险

自然条件包括工程场地的地理位置、交通运输条件、场地地形、地貌、海拔、气象水文、工程地质、自然条件限制、自然灾害、各种流行病等要素。这些要素在很大程度上制约着项目的建设进程。如由于气候因素，部分热带及亚热带湿热地区多存在病毒、病菌、疟疾等；如突发性自然灾害：地震、火山爆发、泥石流、海啸、台风、洪水、飓风等。以上这些都会造成许多在建项目被迫停工而造成工期延误、财产损失等多种风险。

3.2 招投标阶段的风险

3.2.1 招标主体风险

主要表现为业主的支付出现问题的风险，这将直接影响项目的经济成果。国际建设项目主体风险应注意以下几点：

1）国际金融机构出资的项目。建设企业应注意在项目建设后期可能存在的所在国政治、经济的风险对国际金融机构政策的影响，以及项目其他应由当地业主的配套资金支付部分的风险。

2）对于业主出资的项目。如业主是政府机构或公营公司，建设企业应着重分析所在国的政策稳定性和经济发展水平，对业主的支付能力进行合理的评估。

3）业主是私营机构。对建设企业来说，这将意味着更大的收款风险，应更引起充分重视，并采取以下措施，尽量规避这种风险的存在：（1）应对业主的经济状况、财务能力进行全面的分析和评估，以确定风险的程度及控制方法；（2）在与国外业主谈判时，根据业主背景的不同，选择不同的谈判策略。

3.2.2 合同风险

在国际项目招投标过程中，业主作为合同文件的起草者同时也掌握着中标者的选择权和决定权，地位的不平等直接导致招投标双方的风险分担原则也不尽公平。

尽管国际项目招投标中一些业主会选择FIDIC 合同条件作为招标文件的基础，但他们往往会利用自己的控制地位通过删减或修改通用合同条件、增加专用合同条件的方式，将合同范本中规定的本来由业主承担的风险转移给承包商，达到业主期望的风险转移目的，进而也增加了承包商的风险。

3.2.3 报价风险

报价本身的风险也需要承包商提前给予重视，包括：（1）功效误差引起的价格风险；（2）现场调研不全面风险；（3）由不平衡报价引起的价格风险；（4）调价公式不合理引起的价格风险；（5）对保险的考虑不周也容易引起价格风险。

4 实施阶段的风险

4.1 进度风险

4.1.1 开工日期起算风险

开工日期通常标志着合同施工期限正式开始计算，以及合同各方在合同执行期间有关责任和义务的启动。FIDIC 施工合同条件事实上并没有确定承包商应该开工的日期，而是提供了一个7d 的通知期。所以，如何理解并判断“开工日期”的起始点存在一定的风险。

4.1.2 工期进度计划风险

无论项目金额大小或者难易程度差异如何，良好和充分的计划是项目成功实施的关键。建设企业要结合项目要求、自身资源、实施战略以及计划阶段可以获取的其他有效信息，制定整个项目的施工计划，以期按照合同要求在约定工期内完成。否则，任何一个环节出现问题和差异都将导致项目建设进度风险的产生，造成赶工增加费用或延期赔付的风险。

4.2 商务风险

一般来讲，国际建设项目商务工作包括以下内容：（1）参与有关考察和合同谈判；（2）合同管理；（3）工程索赔和反索赔；（4）合同变更；（5）工程量确认；（6）工程结算；（7）分包商、供货商管理；（8）法律纠纷等。

以上任何一部分出现问题或建设项目在实施过程中与合同条款存在的差异，都将在很大程度上产生商务风险，直接影响项目目标以及预期利润目标的达成。

4.3 实施风险

4.3.1 现场移交风险

移交场地是指业主所应该提供建设现场的占有和使用权，不仅仅包括地表的占有权，还应该包括地下设施的占有权，例如，需要拆除的水管、电缆、管线等地下设施。此类地下设施的占有权往往是其他市政部门，如果业主协调不力或不及时，都会造成此类地下设施占有的延迟，随后造成建设企业现场施工延误，这是建设企业在具体公共作业中比较常见的潜在风险。

4.3.2 施工质量风险

在国际建设项目实施过程中，除了一些商务风险之外，工程质量风险较为突出。工程质量代表着企业及国家形象以及企业的诚信度，直接影响着企业及国家在某一国际市场的生存与发展状况。所以，国际建设项目实施应该是在保证项目建设质量的基础上实现综合效益最大化。

5 结语

随着海外建设项目数量逐渐增多，同时承担的风险越来越大。本文从风险计划编制与体系设置到风险识别等方面进行了阐述，希望在实际工程中将风险降到最低或者防止风险的发生。