贷款基础利率LPR改革对商业银行经营成本的影响研究

郝海荣

摘 要：贷款基础利率从本质上说就是商业银行对其优质客户提供贷款服务中可选择的最优惠利率，而普通客户会以此为基准进行加成，从而维护商业银行贷款业务的正常开展，予以合理化的风险防范。我国为更好的强化金融市场稳定性，约束商业银行贷款业务开展，中央银行发布关于贷款市场报价利率改革的公告。由此，通过从本质上调整商业银行贷款利率确定过程，进一步规范商业银行贷款业务开展，确保商业银行持续经营管理工作的正常开展。本文通过列举LPR的具体改革内容，了解商业银行贷款业务基本特点，在总结分析LPR改革对商业银行经营成本方面产生影响的同时，归纳出商业银行应对LPR改革的策略措施。

关键词：商业银行;LPR改革;经营成本

一、LPR的具体改革内容

LPR是贷款市场报价利率的缩写表达形式，也就是说，我国人民银行通过借助LPR改革的方式，逐步优化我国金融市场利率，呈现出更加市场化的特点，更好的加强我国金融市场发展速率。利率愈发呈现出市场化的特点并非单纯通过“降息”的方式进行，也会对商业银行的贷款服务产生更加宽泛的影响。原来商业银行贷款利率是由央行基准利率决定，这是国家在宏观层面予以调控市场的方式，未能全面的展现出市场指引效果。但是，通过LPR改革的持续应用，能够从根本上转变商业银行贷款利率确定过程，由原先参照央行基准利率演变为LPR加点的方式。本身LPR的选取就是通过将具有向央行贷款资格银行的报价进行平均，是具有代表性的利率平均数值。除此之外，每日利率有所调整，转化为每月更新。不仅能扩张参与利率市场化的银行范围，增加可参与银行数量，还进一步维护市场利率的稳定性，增强金融市场持续发展趋势的指引效果。

二、LPR改革对商业银行经营成本产生的影响

（一）转变业务开展形式

LPR改革是从商业银行贷款利率确定的核心进行应用，对于商业银行主要的营业收入来源就是存贷业务活动，所以，LPR改革是从本质上对商业银行经营管理产生影响。LPR改革能够转变银行业务的开展形式，通过影响商业银行原有业务开展方向，转变业务开展思路，继而对商业银行经营成本产生影响。随着LPR改革在商业银行中进一步渗透，对经营成本产生更加直观的影响限制，在削弱商业银行存贷利差的同时，致使负债成本突破新高。在市场竞争强度逐步攀升，各个商业银行之间相互争夺存款客户，对以存贷利差作为主要业务收入的商业银行来说，经营成本显著提升。

（二）制约贷款业务利息

LPR改革作为我国加速推进贷款利率市场的重要政策，随着商业银行依旧以存贷款业务作为主要经营方式，在LPR改革的导向环境中，对商业银行的贷款业务利率产生影响，即直接影响商业银行的贷款利息收入。随着未来金融市场竞争状况更为严峻，LPR改革致使贷款利率下调，由此来获得更多的贷款业务开展。但是，在贷款利率下调而存款利率没有提升，这将极大的对商业银行存款准备金产生制约，内部吸收的存款额度已经不能与向外进行贷款的金额相匹配。所以，商业银行为更好的提升同行业市场竞争能力，相对应的提升存款利息，从而缩小商业银行的存贷利差收入，造成营业成本持续攀升。

（三）强化内部管理制度

从LPR改革工作的本质上进行分析，这属于制度层面的管理创新，所以，在一定程度上对商业银行的内部管理工作开展提出了全新的要求，抬高了商业银行内部管理工作开展的考核标准，细化了相关内部管理工作内容，更好的突出商业银行所独有的金融市场竞争能力。也就是说，商业银行为更好的抓住当前宏观金融政策改革的机会，提升自身在金融市场中的实际地位，拓展存贷款业务开展的市场占有比例，需要充分关注管理资源投入，增强风险防范控制管理的同时，尽可能的控制商业银行经营成本支出。

三、商业银行对在LPR改革中的经营成本优化策略

（一）提升商业银行内部管理建设

商业银行作为传统表现形式的金融机构来说，必须依据自身先进的发展适应性，持续不断的优化内部资金转移定价体系建设，强化内部控制管理工作开展。具体而言，FTP更加关注资金在商业银行业务经营环节和内部资金管理中心两方面的流转过程，通过将商业银行存款业务产生的负债转移到内部资金管理部门，以获取相应利息收入。而向外贷款业务则予以利息向资金管理部门支付。在LPR改革阶段，商业银行通过内部资金转移定价，展现了内部资金管理的规范性特点，突出较强的商业银行存贷款业务开展的优势，特别注意商业银行内主要核心的信贷业务，保障业务运营环节工作开展的顺畅且高效。在利率市场化特点更加明显的当下，FTP利率进行LPR调整，更好的贴合其改革发展趋势，尽可能的避免各项不必要支出。当然，商業银行强化自身内部控制管理建设，实现分散资金的高度整合，有效的控制经营成本支出，增强商业银行经营成本管理的效率水平。与此同时，为更好的推进商业银行LPR改革应用进程，提供必要的指标体系建设分析，必须制定完善健全的经营成本考核制度，尽可能的减少经营成本管理风险，在很大程度上提高商业银行内部控制工作的综合质量和基本效率。

（二）注重业务结构创新优化效果

在LPR改革进程持续推进的宏观背景下，商业银行所面临的最大考验就是存贷款业务利差收益缩减，更有甚至，致使规模较小的商业银行难以维持正常运转。所以，商业银行需要正确的进行业务结构调整，对于潜在客户群体进行挖掘，更好的控制经营成本，扩张存贷款业务利息收益差值，致使银行运营业务转型升级，以深刻具象的积极趋势发展，从根本上有效的提升经营成本管理效率。商业银行依照LPR改革的相关要求，应用科学合理化的业务拓展方式，从单一经营进行变革，逐步表现出多元化经营的特点，更好的调整负债业务类型，削弱存款利率上调带来的经营成本制约。也就是说，商业银行在推行存贷款业务的同时，关注其余资产派生存款业务，扩张金融业务涉及范围，开发特殊性较强的产品体系，从而匹及当前LPR改革政策下的创新目标。通过依照贷款业务的前期、中期和后期三个时间节点，实现表外业务创新目标，谋求新时代的全新发展方向机会。

（三）加强人力资源管理理念应用

商业银行必须转变传统陈旧的存贷款业务开展观念，注重LPR改革政策的应用发展，为更好的推进商业银行存贷款业务的创新性发展发挥重要作用。深入渗透高效全面的经营成本管理工作内容，增强商业银行获取持续的发展效益，提升商业银行内部员工的向心凝聚力，更好的推进商业银行获取稳定的发展动力支持。对于当前时代背景下的商业银行发展态势进行分析，要充分认识到控制经营成本，增强市场竞争能力，需要从经营模式和制度层面予以调整。实行高标准的网络业务创新活动，有助于满足拓展商业银行业务范围的需要，更好的推进商业银行自身发展，适应银行财务管理队伍建设的重要前提。因此，商业银行必须树立正确的经营成本管理理念，引入现代化的领导决策方式，重视商业银行经营成本管理工作的落实情况，增强银行业的协同发展。

四、总结

随着我国金融市场的持续稳定发展，LPR改革对于商业银行的经营成本产生了深远的影响。在当下，为更好的展现利率市场化特点，强化商业银行经营管理的优势性，注重从根本上正确处理商业银行内经营成本面临的各项问题，总结归纳出相应的创新性研究策略措施，有利于更好的推进我国金融行业的时代发展进程。

参考文献：

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