企业金融风险管理问题探讨

张琳

摘要：在社会主义市场经济体制下，伴随着国民经济的飞速发展，金融建设步入了新时代，金融行业也得到了充分的发挥空间，金融产品及其衍生品的种类和数量越来越丰富。由于我国金融监管起步晚，在金融监管及风险防范制度方面仍存在较大的漏洞与不足，这就需要企业对于自身的金融风险管理问题加以重视，避免因金融风险造成企业损失的现象发生。本文从企业金融管理的重要性、风险及相关改进措施展开叙述，为企业提供管理金融风险的理论参考。

关键词：企业金融管理;金融风险管理;问题改进

引言

自从改革开放的春风走进千家万户，无数金融企业就如雨后春笋般纷纷探头，其所提供的金融服务和金融产品与世界经济及人类发展有着紧密的联系，但往往机遇伴随着挑战，这也意味着金融企业要面临着更多的挑战。在当今，随着金融市场的逐步发展和金融体系的完善，金融管理成为与企业密不可分的环节，在企业顺应时代而进行的创新改革过程中，尤其是金融企业，金融风险的防范工作极为重要。而金融管理作为企业管理的重要一环，企业应当精准把控金融风险问题，并采取有效的管理措施化解问题，为企业的改革创新及飞速发展夯实基础。

一、企业金融管理的重要性

现代经济体系的转变使企业的经营模式及经济运作等都发生了比较大的改变，经济全球化背景提出以来，我国的经济迈入高速发展期，越来越多的金融企业有机会参与到国内外市场中，同时也将面临更多的竞争对手和服务产品带来的压力。越来越多的企业单方面追求盈利性，对于公司的资金运转及金融管理并不上心，此类现象会容易导致企业在后续发展过程中面临资金现金流问题、对外投资问题、债务问题、商誉问题等毁灭性金融风险。因此，对于处于高度发展时期的金融企业而言，开展风险管理工作十分必要，是保证企业稳定运营和持续性发展的重要举措，企业金融管理的重要性不言而喻。企业管理层作为企业的风向标，要根据经验对瞬息万变的市场经济做出及时判断，避免高危金融风险的发生，也要及时补充金融理论知识和相关制度，精准诊断问题并化解风险，避免企业迈入金融风险的深渊。

随着当前我国的新政策实施，对于金融投资的把控也不断的加深。我国绝大多数企业会把重点放在企业金融投资风险中，保护企业的利益和效率。金融投资风险虽然具有客观性，但是在一定方面上也是可防可控的，企业在进行金融决策的时候，应该对整体的市场、形势规定做一个详细的管理，从而把握好企业金融投资出现的不完全性。例如部分基金投资公司在进行市场调查的时候，盲目相信行业数据，这就给自身发展及投资者带来了风险，同时给企业市场带来了一定的信用风险。有的企业没有确切的系统规格和专业研究，在进行金融投资的时候指挥盲目跟风，对整个目标的项目和企业决策没有很好地进行研究。对于在金融投资过程中产生的信用风险不能做到完好的预判。另外，对于整个企业投资过程中的内部管理体制来说，突出的操作风险和金融投资的管理，特别是在内部管理体制建设方面相对比较薄弱，因而出现了比较突出的操作风险，由于一些金融投资管理人员能力和素质不高，导致金融投资在管理的过程中出现重大失误，甚至会对整个金融投资活动造成不利影响;有的企业由于自身的发展模式以及运营机制落后，企业面临较为突出的融资风险，特别是没有将投资与融资紧密结合起来，在开展投资业务的过程中由于流动资金不足，加之融资受到一定的限制，进而出现了融资风险。

二、我国企业面临的金融管理风险问题

现代企业在运营过程中面临的金融问题越来越多，除了市场自身风险外，企业的操作及管理手段也有可能引发金融风险，目前企业面临的金融管理风险主要体现在以下方面。

（一）市场自身风险

市场经济的大背景下，受外围环境影响及金融周期影响，利率、股票、债券及外汇等处于动态变化中，波动较为频繁且不可预期，这些不可控的因素会对企业的经营造成影响，为企业资产带来了一定风險。不过，市场自身风险由于国家的宏观调控，逐渐趋于稳定，除特殊情况外，一般都在企业的可承受范围之内，不会造成太过恶劣的影响，引发企业金融风险的概率也最低。

（二）融资问题导致的风险

企业在发展阶段往往会面临资金短缺等问题，尤其是中小企业贷款更为困难。中小企业由于规模受限，而且对于金融风险管理措施并不看重，内部制度及管理体系并不成型，往往不受贷款机构的青睐，只能依靠民间金融借贷，由于各个企业的资金运转情况不尽相同，资金链容易因为大量存货或者赊销产品过多而断裂，导致恶性融资加剧，给企业带来融资风险。

（三）对外投资问题导致的风险

企业往往会为了迎合市场需要及更好的完善自身的产品生态体系，进行大量的对外投资，或用于收购企业或用于购买产权，此类行为的出发点是好的，但容易引发对外投资风险，近年来，大公司由于投资的金融管理风险导致企业发生业绩下滑甚至破产的现象不在少数。对于小公司而言，现实则更加残酷，由于自身科研水平较差，创新能力不足，投资决策水平不佳，很难去分散单一产品面临的市场风险，很多企业的可投资资金规模较小，可能使得自身资金面临周转不佳的同时，产品销售受阻，这会大大影响企业的未来发展，关乎企业存亡，因此，企业投资更需谨慎。

（四）企业信用风险

企业的发展离不开频繁的借贷，提到信贷就一定会涉及信用，当企业由于资金不足导致借款无法按时归还，延期或者无法偿还等会把企业及法人列入失信名单，极不利于企业的发展及盈利，此外，如果企业作为债权方，企业也会面临贷款无法按时收回，资金运作计划受阻等问题。随着互联网经济的催生和发展，网络金融信用风险也逐渐变大，目前企业等对于互联网经济的规范和参与不尽相同，因此网络金融信用风险也格外突出。

（五）企业运作风险

企业存活的关键是公司良好的资金运转，资金运转也就是企业管理过程中的资金流动，如果企业的自身运转出现问题，资金出现了断层，现金流无法持续输入或流出就会给企业带来金融管理风险，作为企业的管理人员也应该对于每个决策进行深入考虑，注重日常的事务管理，定时更新寻找企业漏洞，完善自身制度，专注企业发展。

金融企业在发展过程中，管理风险只是所面临的风险问题中的一部分，但是囊括了企业运营过程中常见风险的绝大部分内容。究其原因，除了难以避免的天灾人祸，如地震、海啸、疫情等自然因素引发经济瘫痪，从而导致大面积的企业停产、破产外，更多的是金融风险控制的制度不尽完善，防控手段单一，无法应对多样化的金融风险，以及金融风险控制人员的专业素质水平不足、知识储备不够，无法对于金融风险进行有效的预测和把控，这些因素不利于企业金融风险的控制和管理。

三、针对金融风险管理的问题改进

（一）企业需要加强自身的金融风险防控意识

对于金融企业而言，除了高盈利外，风险防控意识及管理水平决定了企业的发展高度，一味地追求高盈利而忽视自身优化的企业行为并不可取，因此，企业需要加强自身的金融风险防控意识。对于企业内部而言，由于企业内部状况各有不同，企业应当结合自身情况，对企业的金融部门进行着重培养，优化和完善经营制度，打造金融风险防控体系;对于企业外部而言，企业应该竞争与合作并存，加强与其他企业的合作与联系，加强金融联系及渠道合作，扩大生产规模和经济效益，学习优秀企业的风险管控经验，转化运用于自身企业，防范企业金融管理风险，将不可控因素导致的风险降到最低，实现企业的价值最大化。

（二）合理运用金融衍生产品分散风险

在进入风险管理的过程中，常用到的手段包含金融衍生产品的购买或出售，通过对于衍生金融產品的合理运用可以起到分散管理风险、避免损失或简介盈利的效果。目前主要的金融衍生工具有期货、期权、远期互换等，根据市场的实际情况和未来风险的预测判断，在合适的时间以合理的价格进行交割或买卖，就能够合理的安排企业资金，达到企业风险控制的目的。由于各个企业的周期及资金的运作情况不同，在不同的周期节点安排适当的金融衍生品购置与交割，金融部门加以管理，能够实现风险的有效识别和控制。

（三）提升企业金融风险管理人员的专业水平

作为金融风险控制的关键人员，企业金融部门职工的专业水平和知识储备极其关键，企业应该加强对于管理人员的专业素质培养，定期安排学习及讲座，与优质企业达成此类合作，进行双方金融风险管理人员的交流与沟通，相互促进、共同进步。由于此类管理人员对于管理水平及金融知识的要求较高，因此，应当注重引进高水平人才参与管理队伍。同时，对于风险管理人员的责任制度要落实到位，使工作人员的积极性和责任感得到提升，更好地服务企业的金融风险管理工作，守护经济命脉。

（四）企业注重金融风险管理方法

由于金融风险的管理较为复杂，系统性风险出现概率较高，一项风险的发生往往会在很多方面产生不利影响，因此，企业根据自身情况把握金融风险的管理方法极为重要。对于金融机构而言，以资金运作作为工作核心，需把握投资风险，在全球金融风险爆发时，需要最大限度地回收资金并购置避险资产，遵从“现金为王”的管理方法;对于制造业等企业而言，由于固定资产及库存等投入占比较高，在风险管理时应把握最大成本效益的原则，最大限度地减少金融风险对于盈利能力的冲击。

（五）采取竞争机制，合理分工和协作

就目前我国的金融投资形势来看，对于信息任务的分配和人才的调剂还不是很细致，这在一定程度上降低了企业信用，提高了投资风险。对于一些发达国家来说，他们的金融管理信息化建设框架就比较成熟，从很大一方面是因为他们在对金融进行管理的时候对任务的分工合理，而且在对同级进行任务分配的时候，发达国家方面会采取竞争的方式。从而在一定程度上提高了工作人员的工作积极性，通过同级竞争，可以保证工作效率的提升。从而使得银行金融方面能够更好地专注于那些核心的业务和产业，不必为这些细枝末节操心。

（六）注重与客户搞好关系

通过给客户提供高质量的服务，可以加强和顾客的关系。金融是一个离不开客户的行业，要想使得这一行业能够得到进步、得到提升，就必须从客户抓起，注重在工作的时候和客户搞好关系。就目前我国的金融行业投资形势来看，和西方国家的设备差距已经越来越小，所以我国的金融行业要想再上升一个等级，就必须注重和客户搞好关系，把和客户搞好关系作为企业的竞争点，让客户可以放心地进行金融投资。

结语

新时代下，企业金融风险管理更应该被重视，在经济发展的历史进程中，环境形势及市场竞争趋于复杂，金融的高度开放也提升了企业金融风险的触发概率，如何利用现有条件及相关制度保护企业免受金融风险仍是难题。打铁还需自身硬，企业自身应该注重加强金融风险管理，结合自身的企业文化及状况，不断建立完善金融风险预测预警机制、优化金融结构、培养金融尖端人才，用硬实力避免和克服金融风险，实现优质管理。

参考文献

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