试论集团企业资金管理模式问题

丁建萍

摘 要：企业资金的管理在企业家群体的保存和发展中起着不可替代的作用，并在其日常活动中得到充分利用，安全，盈利能力和流动性是指导企业集团进行资金管理的三个重要原则，只有运用科学的管理方法和有效的实践技能才可以提供平衡点，以正确理解资金管理的重要性。为了解决管理模式中存在的问题，我们要采取有效措施。

关键词：企业资金;管理;问题

在定义公司治理的日常目标，集团的财务绩效和战略发展的过程中，资金管理将在整个过程中充分进行，对于企业而言，资本不仅是“血液”，而且是“生命之路”，只有基于有效的资本管理，安全，盈利和流动性原则可以在实践中提高资金使用的安全性和效率，最终完成企业法人的使用和战略发展目标。

一、集团企业资金管理内涵及其重要性

企业集团是集团概念的开端，其组织结构主要基于财产权和资本，以及以母公司形式的完全所有权集合，是由母公司和子公司组成的商业模式，经济利益也存在显着差异，其子公司保持较高的经济一致性，但彼此独立;另一方面，企业集团是所有权和资本的结合，因此，从狭义上讲，集团具有支配地位，可以自行处置资金，分散资本管理模式，如果不允许及时接收有关资本的信息，这可能会影响财团的活动，导致资本分配不足，收入降低和资本问题，如今，企业资源的综合管理非常重要，通过控制和控制数字信息技术在财务资源的集中管理中的应用控制资金流量，确保资金的稳定运作，以增加集团活动的经济效益。

二、集团企业资金管理中暴露的不足

（一）资金管理人员水平不足

有些企业虽然具有较好的资本管理体系，但由于公司内部缺乏优秀的资金管理人员，无法有效地发挥出质量管理能力，严格地限制了企业的正常运转和发展，也对企业财务资源的管理产生一定的影响，导致了业务资金损失的后果。

（二）监督体制不够完善健全

在集团企业中开设多个账户的主要原因是缺乏有效的监管和管理，这使得财务资源无法得到合理的管理;由于缺乏流动性，它们主要反映在账簿中，这不仅使信息整合变得复杂，而且也没有反映出监督和管理的效率，是一种非常规的形式，会妨碍现金流量预算的正确执行，妨碍预测和事件分析，导致事后管理资金不足，财务管理在这个阶段，通常会失去控制，并在某种程度上失去对财务风险的控制。

（三）对资金管理模式的认知不一致

母公司和子公司是集团的标志之一，集团内部成员众多，在实际发展过程中，子公司以不同的方式发展，总的来说发展领域的进展无法得到保证，均匀分配也受到一定的限制。该集团的子公司拥有独立的系统，根据自身发展的实际需要，选择符合其实际情况的资金使用模型，并根据其发展目标建立资金使用系统，尽管财务管理系统是科学的，但是在本质上，好与差的异质性是显而易见的，落后的企业无法确保与先进企业的管理系统保持一致，也无法充分利用资金管理模型的实际可能性，大型财团由于成员结构复杂而不能正确认识到网络建设和信息技术的好处。以及传统报告格式中区域的分散，尽管已经收集了各种信息，但是这些信息不允许监视和管理资金的使用。

（四）信息管理平台不统一

基金的规则和管理要求在一个平台上交换信息并建立访问渠道，以使本集团能够协调相关信息并有效地限制和管理現有资金，但是，在实践中，资金积累在银行业务中导致不能发挥很大作用。在按计划进行实际应用计算的过程中，降低其信誉度，主要原因是缺乏有效的资金流转，阻碍了正常运营的支持。

三、改进集团企业资金管理的措施

（一）提高集团企业管理人才的专业素养

在聘用管理人员时，团队可以通过有效变更资格来改善招聘的基本标准，并确认相关人员的资格能够满足公司的需求。因此，员工可以在公司运营期间不断提高自己的内容知识和职能执行能力，以跟上最新的行业趋势，从而刺激公司绩效的不断提高。

（二）完善监督体系，保障资金安全

统一的筹资和管理计划是在集团层面对补贴进行集中管理的有效工具，其目的是加强集团的公司财务管理职能，资金需要进行整合和调整以满足第三机构的实际需求，财团通过精简和调整资本金以降低总体成本融资，利用其规模优势，同时保证其信誉和谈判能力，融资效率在于加强集团的公司资本管理，可以合理地规范和规范资金的全部筹措，作为资本管理，筹建的重要任务资本计划，促进下游企业的改善和合理规划以及年度战略发展目标和进一步可行性的改进，财务决策只能通过降低总体融资成本来控制融资并降低融资风险。本集团在使用结算资金时不能回避资本风险，而债务是必不可少的要素，集团下属机构提供的担保应该以商业担保和贷款担保为准，集团可以管理资本风险，只有通过适当的权力下放，赋予下属企业决策权，才能发挥自身有限的价值和各项任务的实用性，社会科学技术的飞速发展，使得财团可以创建自己的财务资源管理平台，以确保不受阻碍地访问信息资源，而且确保对财务资源管理和改进机制的访问，构建基于月度，季度和年度资金预测的现有报告机制。集团非常重视审计运作，加强日常治理和监督，通过动态监控确保集中的资金管理，进一步降低业务风险并提高资金管理效率。

（三）将资金利用率最大化，提高效率

企业集团充分利用公司规模来实现财务控制，目标是从下游企业筹集资金并成功地将其集中起来，企业在计算利息收入时，以资本利息支付一个通用的需求单位，并可以基于公平和公平原则保护子公司的实际利益，为新投资者使用集中式资金管理不仅可以提高基金的整体效率，而且可以通过运用科学合理的财务管理来降低与使用外部融资来源相关的风险集中合理利用。

在企业集团的短期利用融资，充分利用其优势和流动性，增加集团公司财务管理的收入，进一步加大资本管理能力和团队绩效的实质性改善为了实现资金管理目标，需要在资源整合管理的背景下应对不同的挑战，主要目标是缓解资金短缺问题，并展示调整方法的实际价值，以最大程度地发挥作用。合理利用未使用的资金，最大程度地利用集团的资本收益，确保按照统一的资本管理方式使用资本，根据实际需要对下游企业进行统一管理，对参与者内部结算进行宏观管理，确保单笔支付或支出的合理性和科学依据，从而提高资金利用率，最大限度地提高经济效益。

（四）不断完善企业资金的规划

为了实现集中的资本管理，应该合并和精简子公司的资金分配以及集中管理，但是由于这个原因，企业集团对资本运作水平有非常严格的要求，因此制定财务计划是为了控制子公司的资金使用，以避免在计划期内进行变更和合理分配资金，预测周期主要为一季度或一年，目的是监控资金的总体余额，以便及时对资金不足做出反应。

本集团可以利用短期资金为了满足战略计划的需要，财团必须根据集团的年度目标以及现有的经营现金流量和投资，建立合理的融资机制自然计划应科学规划以实现年度目标，为确保基金计划的合理性，财团必须实时监测市场经济变化并随时间调整基金计划，市场情况的变化主要由外交政策决定，短期内因此，为避免调整中的成本增加，财团将精力集中在中长期融资计划上非常重要，此外，对于额外的投资成本，有必要实现当前的资本收益。合理地预测经营现金流量的持续增长，由于未来的融资困难和困难，公司集团经营的财务状况由国家宏观调控和财务政策决定。与其运作有关，有必要及时调整资本修复计划，减少贷款的提前偿还，确保资本的有效利用，完善现有评估机制，提高资本交易效率。

（五）采用集中管理的形式，使供需均衡

企业集团努力提高公司资金使用效率，首先，现阶段有必要消除供需之间的失衡，并根据内部财务寻找有效的使用方式，要实现资金集中管理的目标，可以使用现金管理系统。现金管理银行服务目标是最大程度地实时提高现金成本，跟踪和一次性分配财团的公司资金。

四、结语

随着社会经济的快速发展，企业集团取得了较为明显的成绩。在这个阶段，财团资金的管理是实现战略发展目标的必然和重要问题，充分认识和掌握企业集团的各个方面，是其运作的核心，从而完善现有的管理模式。使用有效的公司资金管理工具，优化模型以解决现有问题，促进任务的有序运作，为企业集团的长期发展奠定良好基础。

参考文献：

[1]祁红梅.浅析集团企业资金管理存在的问题及对策探析[J].纳税，2020，14（14）：157-158.

[2]李思维.探讨集团企业资金集中管理重点[J].现代经济信息，2020（03）：95-96.