企业“两金”压控及开展措施研究

王丽

摘 要：在新时期背景下，经济的快速发展给企业的运营管理带来发展机遇。为进一步推动工程公司相关资金的合理运用，以及促进公司内部的有效管理，工程公司需要合理做好“两金”占用清理工作，通过这种方式，有利于促使“两金”占用资金数额的降低，有效促进工程公司资金周转效率的提高，推动工程公司的快速稳定发展和有效性运营。基于此，本文对工程公司“两金”压控工作开展的现状进行了简要分析，然后提出有效的压控开展策略，进而为工程公司资金的快速稳定理想化运营奠定基础。

关键词：工程公司;“两金”;压控;措施

中图分类号：F272 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2020）11（a）--02

在工程公司的发展过程中，良好的资金流运行有利于促进工程公司的稳定发展。所以工程公司要加强“两金”管控工作，积极做好资金周转、加快资金回笼的工作，从而有效促使公司能够健康运营，防止经营风险的发生，提升其管控的效率。

1 工程公司“两金”压控开展现状分析

在经济快速发展过程中，工程公司“两金”压控开展工作存在的问题日益凸显出来，这些问题在一定程度上阻碍工程公司的健康发展，所以对问题进行深入分析至关重要。其中工程公司两金压控开展工作问题，主要从以下三方面呈现出来。

第一，勘察设计项目结算工作在推进的过程中存在问题，很多公司和企业通常是采用一览式结算为主的方法，未能有效通过三方对账的方式，合理对收款责任和权利进行划分。同时，在相关工作开展的过程中，设计部门未能有效结合工程公司资金的运用情况，指派专人对资金回款事项进行办理，从而导致项目权力和责任分配的过程中，相关工作人员的收款意识薄弱，经常以容易回款的多款工作为主，如此一来，不仅难以更好地实现工程公司应收账款回款质量的提高，而且导致“两金”压控开展工作出现问题。

第二，在新时期背景下，需要加强相关规模的管控结合相关项目的结算实际情况，对其进行明细的结算。从目前情况来看，工程公司在“两金”压控工作开展期间，通常是以单独根据项目进行结算为主，未能结合资金和相关收款部分的实际情况对其他项目进行结算，从而导致相关结算工作在推动过程中，出现项目信息与项目结算实际情况不符的现象，从而影响其工作的进一步发展，导致账目核对工作出现各种各样的问题和不足。

第三，工程公司在“两金”压控工作开展的过程中，由于很多公司现阶段已经具有相应的应收账款，所以在具体压控工作开展期间情况较为复杂，而且很多工程公司在确认应收账款的过程中，未能有效与业主方进行有效的确認，进而导致在“两金”压控工作开展过程中，很容易出现更换业主款项很难回款的现象，这样不利于推动工程公司各项工作的有效开展，也会出现清收难度过大等一系列问题。

2 工程公司“两金”压控开展的必要性

在工程公司发展过程中，合理开展“两金”压控具有积极的作用和影响，其中开展的必要性和价值主要体现在以下三方面。

其一，开展“两金”压控，有助于促进企业资产质量的提高，让公司和企业内部的结构得到优化和控制，而且在进行两件遥控的过程中，可以实现实时跟踪存货、应收账款、银行存款的目标，并且也能够实现这几种工作的有效转化，不断促使两金变现速度加快，满足工程公司的资产需求，达到不断调整融资规模的目标，也有助于最大化地降低筹资费用，瘦身资产和负债，促使企业内部结构更加完善，强化工程公司的偿债能力，最大化地发挥两件压控的价值和作用，推动工程公司的健全发展和有效发展。

其二，开展“两金”压控，有利于增强企业内部管理，不断帮助工程公司维系客户的稳定关系，在管理的过程中，可以实现对相关内部工作的全面管理，结合客户的实际需求，进行风险管理、投标管理、资金管理等一系列工作，让“两金”压控工作更好地与市场需求和客户需求相结合，实现对相关资源的合理配置，而且“两金”压控工作的开展，也有助于提升工程公司内部管理效率，保障公司各项工作的稳定发展，提升工程公司的竞争力和影响力。

第三，工程公司“两金”压控工作的开展，可以对工程公司现金流状况进行改善，促使工程公司运营能力得到提升，而且开展的主要目标，是在工作的过程中促使资金周转速度得到提升，进而不断解决应收款项的相关问题，达到缩减存货和应收款项规模的目标，最大程度地让现金之间实现有效转化。推动工程公司运营能力的增强，保证各项工作的合理运行和发展。另外，“两金”压控工作的开展，也有助于帮助工程公司内部管理人员树立现金管理理念，结合“两金”压控工作的相关要求和方法，推动企业核心稳定发展。

3 工程公司“两金”压控开展的策略

3.1 应用三方对账方式

在新时期背景下，要想推动工程公司“两金”压控工作开展效率的提高，需要在开展的过程中，有效应用三方对账的模式或方式，加强工程公司与业主、财务之间的三方对账工作，这样才能有效提高相关对账数据的正确性。一方面，在对相关项目设计和工作内容完成发票开具工作后，需要工程公司集合资金的使用情况，及时将财务资金的使用部分进行记账，继而有效避免在“两金”压控开展期间，出现开票不入账的情况。与此同时，财务部门在对相关资金进行管理的过程中，还要根据发票管理的相关规定，合理进行管理以及成本的计算，及时与业主和公司实际情况和资金使用情况进行对照。另一方面，在用三方对账方式的过程中，要根据具体项目的期限，对其进行有效的“两金”压控，当应收账款快到期时，财务部门或工程公司内部要及时作出提醒，从而有效防止超期未还款现象的发生，进而最大化地提升工程公司“两金”压控工作开展效率，当出现未还款的情况时，还要根据相关规定对负责人进行处罚，进而有效保证相关工作的顺利进行。

3.2 加强相关规模管控

为进一步促进工程公司“两金”压控工作的顺利进行，则需要加强相关项目规模的管控，及时做好新增两金的管控工作，而且对于生产部门和财务部门的资金使用情况，工作人员要合理进行确认和登记，对项目挂帐数额进行有效确认，严格要求相关项目的开展，以实际到位金额为准，这样才能在工作期间对其有效管控，最大程度地减少一年以上应收账款风险问题，从而防止各项风险问题的发生。同时，在加强相关规模管控工作期间，还要对新增数额与清收数额之间的数据进行明确管理，并结合“两金”压控工作的相关指标，将其写入到“两金”指标之中，进而实现对相关工作的顺利开展和进行。另外，工程公司在“两金”压控的过程中，可以通过编制目标责任书的方式，定期对相关项目的应收账款目标进行完善和制定，明确在“两金”压控过程中的相关金额使用情况和未完施工等金额情况，进而有效保证相关业主和责任人能够在规定的时间内结算相关工作。