石油化工项目建设投资控制管理

高旭

中国石油集团东北炼化工程有限公司 辽宁沈阳 110000

1 石油化工建设项目投资控制对策

1.1 项目建设前期的投资控制

可行性研究和最优方案的比选是投资控制的重要前提，可研投资估算的准确性将对后续的投资控制活动产生极大的影响，本阶段的投资控制难点为：设计深度不够、缺少图纸资料；投资估算所参考的资料数据信息缺乏。为投资估算的合理性、准确性，防止设计阶段概算编制处于被动，应着重在项目前期投资控制工作中做好：其一，选择合理的投资估算方法如工程量法、系数估算法、指标估算法等，其中工程量法具有较高的准确度，如因设计深度无法满足，也应保证大部分的项目单元费用估算采用工程量法。其二，将项目工程费和固定资产投资其它费、无形资产、其它资产、预备费、建设期贷款利息等投资组成部分全面考虑到，严格遵循可行性研究报告的编制规定，促进准确率的提升[1]。

1.2 项目设计阶段的投资控制

设计阶段的投资控制要把握好以下几个关键点：第一，设计概算在项目的建设规模、技术标准、内容等方面与批复的可研性研究报告相一致，确保设计概算投资额控制在批准的投资估算投资额以内；第二，优化设计方案、提高设计质量，合理控制设计概算投资，例如某石化项目中循环氢压缩机厂房原设计为全封闭的，因项目投资大，设计人员经过优化方案，并从节能和节省投资两方面考虑，最终将厂房结构改为半敞开式，核减投资达几十万元；第三，设计概算是可研投资估算费用的细化和分解，是项目招标控制价的限额，是签订采购合同价的依据，必须将设计概算投资控制在合理的范围之内；第四，要做好施工图设计阶段对初步设计的优化和深化工作，确保施工阶段投资额不突破批复概算投资。

1.3 招标阶段

通过招投标方式择优选择承包商是投资控制的一个重要手段。针对石油化工项目的个性化特点，在确定招标方案时应根据项目的具体情况，选择合适的承包形式，比如采用EPC 承包模式可将投资风险部分转移至中标方，有效降低投资方的投资控制难度。做好招投标投资控制工作，一是选好招标方式，除情况特殊确需采用邀请招标外，一般应采取公开招标，必要时可开展资格预审。二是编好招标文件，应从法律和经济两个角度入手，力求文字清晰、规范没有疑义，进度、质量、安全要求合理，投标控制价不低于成本又控制在批复概算内，避免过于追求低价而忽略工程质量和进度，反而在工程质量上留下隐患，对工程进度造成影响，最终导致投资失控。三是开好预备会议，明确评标原则，合理确定技术标与商务标所占比例。四是用好评标专家，从专家库中随机抽取资深专家，建立完善专家业务和诚信考核机制。五是做好过程监督，对招投标活动实施全程监督，有效打击资质违规、串通投标等违法行为，防范投资失控风险[2]。

1.4 项目施工阶段的投资控制

加大投资计划管理。项目投资计划都要按照施工图和批复概算，把投资控制在批复概算限额中。严格控制增加投资的工作程序，责任部门必须把投资增加申请提交到投资管理部门，并通过投资决策小组批准。第二，要规范、严格管理项目的工程变更和索赔，细化和分类项目实施中工程变更单和材料代用单的变更方案和变更内容，加大技术审批、审查和评估项目重大工程变更的力度。第三，对项目的采购环节予以严格控制，重点控制资金额度较大的采购项目，促使项目采购费用的有效降低，这其中包括对招标流程和细节管理予以完善、严格采购材料和设备的各流程，明确采购范围和规范采购审批流程等，合理规划设备材料的出入库管理，有效减少设备材料的二次倒运费和仓储费等。

2 石油化工工程投资控制管理的方法

2.1 对设计变更的控制

①配合施工的设计人员经常查看施工与图纸的关系，及时反馈施工与图纸的不符合性，减少工程差错率。②配合施工现场的设计人员及时核对现场与图纸的关系，将需要变更的工作做到施工之前，避免返工。③对业主提出的变更要认真进行核算，对于不合理或锦上添花的变更，及时提出反馈信息，作为业主决策的参考意见。并保留好相应的证据，便于事后对业主的索赔[3]。

2.2 推行限额设计方法

限额设计，即向各单位分解上个阶段设计的工程量和投资额，再由各单位向各分部工程分解，立足于之前限定好的额度设计方案，以确保不会超过总投资。实施限额设计有利于对工程投资进行控制，限额设计可以使设计单位积极主动对自身管理予以优化，促进自身水平的提升。通过对设计单位设置考核，提高设计质量，并使限额设计过程有序展开控制。确保工程用最小的投入实现收益的最大化。

2.3 采取主动控制措施，加强施工管理

投资控制的主要内容是及时对实际投资和投资目标偏差进行纠正，改正设计、项目发包以及施工建设中不合理的部分。例如：在项目投资实施的过程中，对每一环节的投资支出利用预先的设计方案和管理模型对实际费用支出进行合理的预测，分析投资偏差产生的原因和具体环节，及时采取适当的措施控制偏差的继续扩大。

3 结语

石油化工建设项目投资控制具有一定的动态性，和工程建设的各个方面都相关，在项目建设的各阶段均有所体现。为将预期的投资效果实现，必须在项目建设的整个过程中，运用科学方法展开有效控制，才可以确保项目投资始终在预期目标内，获得最佳的投资效益。