商业银行供应链金融风险管理探究

冷潇

摘 要：供应链金融是现代化商业银行业务发展的一项创新措施，为中小企业的融资提供了不错的发展路径和方式。不过供应链也存在很多风险性，亟需重视，基于此，本文展开对商业银行供应链金融风险的分析，对其融资模式、风险类型、管理现状问题以及最终改善措施进行全面性阐述，期望能够为商业银行的供应链金融发展提供一定的借鉴。

关键词：商业银行  供应链金融  风险管理

一、供应链金融及融资模式简述

供应链金融银行以核心企业为中心，对上下游中小企业的资金流、物流进行管控，将单个企业的不可控风险转变为供应链企業总体的可控性风险，借助于立体多元讯息的获取方式，把风险控制在最小范围内，这种金融服务即供应链金融。

如今，我国商业银行推出的供应链金融业务方式包括下述几种，其一，应收账款融资方式，供应链上游中小企业凭借对核心大企业应收账款的质押，来向银行申请期限短于应收账款账龄的短期贷款，此种短期贷款一般具有时间短、金额较少的特征。其二，保兑仓融资方式。核心企业允诺会回购的基础上，融资方向银行提出申请，将核心企业在银行认定仓库的既定仓单作为质押，进行贷款，且把银行管控提货权当作融资业务的一项条件。第三，融通仓融资方式。中小企业把银行所认可的产品或存货交托给银行认定的第三方物流企业来进行管理监督，所有权不发生转移，只是凭借设立质押来获取银行融资。

二、商业银行供应链金融的风险类型

（一）供应链自身所具备的风险

供应链金融企业是完整相互关联的，每一个企业均与其它企业有着十分密切的关系，这意味着如果内部某一企业出现问题，会对其他企业有所牵连，各个企业不光应关注自身的发展情况，同时也需关注整个供应链上企业的发展状况。从企业风险来源方面分析，这不是单方面的，不仅仅表现在企业自身的非独特性上，也表现在体系、市场风险的全面化影响上，由此，对供应链整体进行关注便显得尤为重要。

（二）操作上的风险

操作方面存有诸多的风险，比如工作人员的操作失误、技术问题或者外界环境因素对商业银行造成巨大的风险损耗等，不同的问题引起的风险大小有所区别，但都应尽量避免。所以商业银行要实时做好动态讯息的更新，如果商业银行对于质押物品、技术更新有所延误，那必然会引发操作风险危机的出现，由此可见信息的及时沟通与交流显得尤为重要，对于银行各类技术、物品工作的开展来讲有着十分重要的作用。倘若供应链金融管理环节、业务操作上出现不合理、不规范现象，那必然会引发更多的风险问题，因为管理环节与业务操作方面的规范性与合理性，不仅仅关乎工作质量情况，同样关系到员工、客户两大群体，这两方面出现问题会导致员工的工作热情降低、客户的满意度降低，进而对于银行整体的信誉、形象来讲也会有较大的负面影响，这些均是其需面对的风险。

（三）信用上的风险

中小企业由于信用匮乏，所以在融资工作中会出现诸多不足，在各类机构中进行贷款时，总会因为规模、自身实力、可抵押物等各类原因限制而无法获取融资，或是获取的融资与需求相比较少。供应链金融是一类高效的信用担保方式，可以保证企业具有较好的信用支持，还可以令企业对总体供应链发展具备较强的信用担保功能。如果信用担保企业发生问题，那供应链总体都会出现信用风险，且有可能不断扩张。实际上，融资企业对信息披露不完全时，作为信息获取方的商业银行，因为没有充足全面的信息可作为参考，所以是没办法做到对信息披露风险进行全面评估的。加上中小企业经营上的特性，因此商业银行应收账款几乎是做不到实时收回的。

（四）法律上的风险性

法律制度是供应链金融关系的核心构成内容。供应链金融是各大主体间的一种密切合作关系，倘若形成了这种紧密的关系，那自然要借助相关法律进行保障，而如果这种关系欠缺法律支持，那便会引发法律上的风险，进而对商业银行利益造成影响。

三、我国商业银行供应链金融风险管理现状和问题

2001年下半年，深圳发展银行在广州、佛山进行试点存货融资业务发展，随后展开全系统推广，从自偿性贸易融资到1+N供应链融资，再到系统提炼供应链金融服务，稳步发展，且于2006年推出供应链金融品牌，效果颇好。在市场潜力、风险管控实效的推动下，供应链金融吸引了诸多银行进驻发展。后来供应链上中小企业展现出急切的融资需求，我国许多商业银行纷纷开始发展供应链金融，迄今为止四大行等许多商业银行都推出了各具特色的供应链金融服务。在风险管控上各银行也建立了诸多风控举措，比如健全风险管控办法、规范风险管控流程，把异业合作模式复制到供应链金融的其他领域中，创建供应链金融服务商联盟，借助于大多数法则来处理应收账款池风险难以把控的问题，为了预防风险银行还会对回款账户予以锁定，以此来实现贸易结算的封闭式操作。

但其毕竟属于一个全新的产品，在风险管理上存在很多问题，比如有关数据较为匮乏。我国商业银行对客户讯息搜索、研究无法达到标准程度，数据的可信度不高。此外，国内银行施行该项业务的时间并不长，欠缺行业约束条款，法律上的规范也不够健全，银行有可能通过降低授信标准的方法来抢夺市场。另外，银行目前的信用风险管理方式均是静态化管理方式，而供应链金融设计物流、信息流、资金流等全链条的流动是需要以动态化方式加强管理的，这样才能做到对每一步骤风险的全面把控。

四、我国商业银行供应链金融风险管理对策分析

（一）管理人员要掌握供应链金融管理的具体方法

因为商业银行供应链金融服务风险管理存在特殊化特征，所以管理人员要多维度考量，从多个角度进行综合性的信息归纳与思考，由此可见拥有一个素质高、业务能力佳的管理者有多重要。管理人员要建立体系化分析管控的思想，将全部事项都立足于整体中考虑，由此从宏观角度进行思考，进而借助于高效讯息来施行供应链金融管理手段，提高管控力度，在切实发挥管理人员效用的基础上展现出供应链金融管理的作用。

（二）建立供应链信用风险管理组织体系

借助对供应链信用风险管理组织体系、单独管理体系的建立健全，施行必要的措施提高内控监督机构的独立性，确保内部信用风险管理程序运转顺畅，明晰贷款管理委员会的具体责任，提升分离系统，建立科学系统的决策体系，对模式展开动态化管理，另外也要创建信用风险预警机制，实行及时到位、跟踪化管理。

（三）强化商业银行内部规范建设

要设立明晰的操作流程，同时为流程配备相应的规范性要求，以此规范科学化内部制度来促进商业银行稳步健康发展，这样一来，在开展各项工作的时候便有切实的标准可依据，也有明确的流程可以进行参考。还可以配置合理的内控体系，以内部控制的方式提升各方面的控制水平，以此在逐步加强把控的基础上切实地提升商业银行的整体运转效率，由此，在效率、控制水平得到切实保障的基础上风险也会极大的削减。所以综合来看，内控体系的建立对商业银行未来发展是否顺利有关键性影响，但是在设立内部控制体系时也必须明确出领导人员、配合人员、控制标准、控制流程、控制范围等各项内容，这样才能够确保内控体系的建立符合银行的整体发展情况，能够对规范建设起到正面的带动作用。

（四）完善相关法律法规

自西方发达国家的成功商业银行案例或者经验中，能够发现信息服务对于银行供应链金融的发展来讲有着很好的效用，所以由此我们可以吸取借鉴，为供应链金融创建健全的法律保障架构，令商业银行在供应链金融运转中有可依循的法律，削减可能应对的风险，也提高供应链金融运作效率，以此在风险得到把控、效率得到保证、有明确法律依据的基础上发展供应链金融。有关法律的创设要考虑到实操问题，不能纸上谈兵，必须具有可行性，需综合银行的真实发展情况、供应链金融的现有发展现状、受众需求等各方面的基础来综合设立，不然只会起到反作用力。

（五）保障创新业务、风险管理工作的平衡性

因为金融市场发展快捷，金融产品创新速度也较快，所以银行资源会向创新方向倾斜，忽视了对风险管理的投入和支持。这方面，商业银行要加以重视，适当加大对风险管理的投入以及资源配备和基础设施建设，确保两者的和谐均衡发展。

五、结束语

总体来说，商业银行供应鏈金融还是处于起步发展阶段，所以对其业务的风险管理也要不断进行探索和尝试。商业银行要正视这一点，并积极寻找解决之策，提升风险管理水平，推动银行的有效健康平稳发展。

参考文献

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