浅谈住房公积金业务管理存在的问题及措施

王文华

摘 要：住房公积金制度的建立促进了我国住房建设的发展，为职工住房提供了稳定的信贷资金，在社会生活中发挥着重要的作用。近年来，住房公积金的使用规模逐年扩大，所面临的业务风险也不断增多，本文通过分析住房公积金管理业务中各环节存在的风险，提出风险防控策略，从而有效防范风险，不断完善公积金管理。

关键词：住房公积金;业务风险;防控策略

一、引言

住房公积金制度作为政策性住房金融的主体，是一种社会性、互助性、的住房社会保障制度。是我国城镇住房制度改革的一项创举，经过20多年的发展，已成为住房保障体系的一个重要的组成部分，对职工的住房资金的积累、政策性的住房贷款制度的建立以及是提高的职工购建自住住房的能力，改善了住房条件等是发挥了一个重要的作用。目前住房公積金事业已经由起步期进入发展期，近年来，随着住房公积金的使用规模逐年扩大，其面临的风险也在同步增加，管理风险与规避方式显得格外重要。对此住房公积金管理中心应不断加强风险管理，促进各项业务稳健发展。

二、住房公积管理业务中面临的风险

（一）提取业务环节存在的风险

随着社会的日益发展，大家使用住房公积金来改善住房条件。目前使用住房公积金的主要有几种形式：新婚夫妻购房提取;多成员家等家庭想要提高住房质量的;在城市落户刚参加做工作的。由于大家提取住房公积金的理由越来越多也给公积金提取管理造成一定困扰，给一些非法提取住房公积金的不法分子可趁之机，住房公积金长期健康发展形成了威胁。

（二）贷款业务环节存在的风险

住房公积金贷款作为政策性住房金融的主体，已成为职工个人购房贷款首选的贷款方式。很多城镇居民通过使用住房公积金贷款购买了自有住房，改善了长期困扰人们的居住条件。但是近年来，随着我国房地产市场的不断繁荣，住房公积金贷款信用规模不断扩大，贷款时间的推移，贷款逾期率也不断上升，贷款风险不断增强。

由于住房公积金中心发放的贷款均是委托贷款，受托银行只收取发放贷款的手续费，不承担委托贷款的风险，因此风险均由公积金中心承担，中心承担的主要贷款风险有：一是借款人因提供虚假住房资料及担保人及押品等骗取公积金贷款而产生的风险;二是首付款的资金来源不符合相关规定产生的风险，比如首付款来源于银行贷款、民间高息借贷等;三是收入证明中收入虚高产生的实际还款风险;四是征信审查不严导致贷款发放带来的风险;五是抵押物没有办理抵押登记和保险手续带来的处置资产时的法律风险;六是公积金贷款被挪用产生的风险;七是签约楼盘贷款因开发商资金链断裂产生的系统性风险。

（三）住房公积金内部管理中存在的风险

一是制度体系不健全，缺乏详细标准的业务操作程序，不利于业务人员的理解与执行;二是工作人员缺乏风险意识和工作经验，职业判断能力有待提升。

三、住房公积金管理过程中做好有效防控风险的措施

（一）严格把关，切实防范住房公积金出现骗提行为

着重从源头控制，加强提取资料审核力度，运用网络手段，通过大数据核查购房合同等各相关要件的真伪性;加强骗提惩戒，开展案例警示和信用约束，经复查和稽核发现利用虚假材料骗提资金的，在信息管理系统中标注，并列入失信名单，在一定期限内不予办理提取和贷款业务。对骗提行为形成有力震慑，坚决打击骗提和恶意提取公积金的现象。

（二）严格住房公积金贷款的贷前准入、贷中审查，强化贷后管理

1、强化借款人首付款和收入证明的审核，严把准入关。通过对借款人主体资格、首付款来源渠道、工资流水明细的审查，防范借款人虚假主体资格、首付贷及收入证明虚高等情况的发生，坚决把好客户准入关。

2、加强对贷款资金用途和流向的审查，防止挪用贷款资金。通过对公积金贷款资金流向的审查和监控，防止公积金贷款被挪作他用，比如流向高利贷市场、资本市场等。

3、强化贷款的风险管理，严格落实贷后的各项规定动作。配备得力的专职贷后管理人员，通过借鉴银行的预警制度或预警系统，落实贷后管理的各项规定动作，强化对逾期贷款的风险管控，减少逾期贷款的发生。

4、加大对不良贷款的催收处置力度，尽可能减少贷款损失。对进入不良贷款形态的公积金贷款，进一步加大催收处置力度，对催收处置没有取得效果的不良贷款采取法律诉讼措施，加大诉讼执行力度，尽可能减少贷款损失。

（三）强化住房公积金资金的内部控制管理，较少操作风险和道德风险的发生

1、建立健全管理制度并严格执行，严格落实不相容岗位的制衡措施建立和完善提取、个人住房贷款、资金管理、财务管理等各项制度，能够明确职责，细化流程，规范操作;各岗位、各环节、各权利之间形成制衡机制，构建有效的风险防控体系。

2、加强对住房公积金业务各环节的监督检查工作，确保监督到位。建立日常核查制度，实行所有业务每日例行抽查百分之二十，加强对关键环节的重点稽查，定期开展内部评审活动，严格监督检查内控体系的运行情况，及时采取措施加强对高风险点和新风险点的控制，不断排除风险隐患，弥补制度、机制上的漏洞和缺陷。

3、加强警示教育和业务培训，提升综合素质和责任意识。一是通过定期开展业务培训和经验交流，提高业务人员工作能力，提高对审核等关键业务环节的风险识别能力;二是加强思想政治工作，开展职业道德教育，守住底线、不越红线。三是落实审核、审批责任追究制和终身负责制，使全体人员增强责任、明确目标、提高认识。促使工作人员自觉、认真的把各项工作落到实处。四是对重要岗位实行竞争上岗、择优聘用，实行定期轮岗制度。

四、结束语

住房公积金作为一种政策性住房资金，取之于民，用之于民，在发放个人住房贷款时实行低存低贷的政策，符合我国的基本国情，也有力地推进了城市住房制度改革和发展，是解决和改善职工住房的政策性融资途径。住房公积金的业务风险贯穿于审核、发放和回收整个的管理过程之中。因此，必须建立全过程的风险防控体系，进一步加强住房公积金管理中心业务程序性方面的制度建设，使提取的审核，贷款的调查、审查、审批、催收、内部稽核、违规操作责任追究等全部管理流程化、规范化、制度化。要不断学习和借鉴商业银行和兄弟同行风险管理方面的新经验，运用法律和制度等管理手段，有效规避住房公积金的管理风险，确保住房公积金各项业务稳健发展。

参考文献

[1]邹湖云.探究住房公积金管理的风险控制[J].中外企业文化，2020（04）：109-110.

[2]陈庆荣.加强住房公积金管理中心业务风险防控的策略[J].纳税，2020，14（11）：166+168.