企业融资渠道及内部资金运作管理研究

罗鑫玲

摘要：对企业而言，实施融资能够使自身的生产规模不断扩大。在企业发展过程中，融资是不可或缺的部分，但当前企业的融资渠道仍存在财务管理不科学、融资机制不健全等问题，较窄的融资渠道使企业的融资成本过高，而专业人才的缺乏也使企业一筹莫展。因此，需要做好企业融资渠道及内部资金运作管理工作，以促进企业长远发展。

关键词：企业融资渠道;内部资金;运作管理

随着企业生产经营规模日渐壮大，企业内部融资不能满足企业的发展需求。故而，在现如今的企业发展中，企业融资的主要途径是外部融资。随着市场的拓展，企业数量与日俱增，竞争激烈，虽然我国已经对相关政策进行改革与完善，也难以解决企业的燃眉之急。因此，经济形式日益复杂，严峻的挑战依然是企业当前面临的问题。

一、企业融资渠道及内部资金运作中的不足之处

首先，财务管理以及融资机构不够科学、不够完善。现如今，大部分企业的经营发展都存在着财务管理体系不合理的问题，同时融资机构的不完善也给很多企业的发展带来一定约束。许多企业不科学的财务管理体系，导致权力只能集中在企业的高层管理人员手中，并且不完善的监督体系，使企业过于轻率地做出决策。家族式管理作为当前中小型企业的主要發展模式，导致企业财务人员的缺乏，进而缺少科学合理的生产经营模式，这种情况下使财务工作不能顺利进行，财务管理职能的真正作用也不能完全发挥，导致企业的工作效率异常低下[1]。其次，很多企业都具备较完善的财务管理机构，但是还是有过多问题存在，如不健全的规章制度设置、不合理的人员安排、不合理的任务分配，使责任无法真正落实。并且，企业缺少对市场经济环境的正确认知与了解，对自身的战略发展没有进行准确定位，导致自身发展方向与资金调配比例不符，而较低的资金使用率无法在新时代市场经济中满足自身企业的发展。除此之外，由于企业缺乏科学合理的财务管理制度及健全的财务管理机制，无法对相关数据进行可靠搜集与分析，导致财务报表缺乏准确性与真实性。企业与银行等金融性机构进行对接时无法顺利完成任务，企业内部的财务信息不完整，导致企业贷款融资难度极大，限制了外部融资有效开展受到，局限了企业的后续发展。

较窄的融资渠道，缺乏投资吸引力。融资方在企业进行资金融资时，首要考察的就是企业未来的发展以及执行规划，因此企业要在这些方面上做充分的考察准备，充分吸引融资方，也只有具有良好发展前景的企业才能获得融资方的青睐，得到融资基金。但是，现如今还有很多企业对战略定位缺乏正确认识，不能找到合理的方式提升自身的核心竞争力，所以导致没有充足的吸引力，得不到融资基金，企业后续发展受到阻碍。银行等金融机构的贷款或其他方式的资金支持是企业融资的主要目标，一些企业由于自身内部缺乏可流转资金，自身的发展受到制约。随着社会经济的迅猛发展，高标准、严要求是投资方进行融资活动的前提，而发展缓慢的企业难以得到投资方的资金支持，因而对银行或金融机构的贷款过度依赖，影响企业的发展。市场的不断拓展加剧了企业之间的竞争，因此投资方对企业的要求越加严格，良好的发展前景是融资的前提，有无良好的战略规划则是其重要部分，缺少任何一项都会加大资金融资的难度。

较高的融资成本。在资金融资过程中，企业所花费的代价及融资成本非常大，其中以筹资费用与用资费用为主要成本。过于单一的融资途径，导致很多企业只能向银行或金融机构等相关途径贷款，但是这样的融资方式会导致融资结构不够合理、财务制度不够完善等问题，这种方式的企业内部融资实现难度过大、不能满足于企业自身发展需求，还会引起企业在选择融资渠道时，不能依据企业自身情况提出具体金额。融资成本的不断增加的原因是企业融资渠道过于狭窄，加大企业融资难度，破坏了资金需求以及资金供给两方面之间的平衡，不仅会降低企业自身的吸引力，还会使融资的难度大幅增加，不仅使企业难获得投资方的资金支持，还要承担融资成本，对企业的后续发展造成极大的影响[2]。

二、企业融资渠道及内部资金运作管理的优化方式

1.完善现有的财务管理内容及融资机制

完善财务管理制度与融资机制，是企业当前的首要任务。通过建立独立财务管理系统，合理分配人员的安排及工作任务，不仅使企业自身的信用制度更加完善，还会提升企业竞争力，获得更多的融资渠道，使企业能够可持续性发展。企业日常工作流程离不开自身内部的财务管理制度，现如今大部分企业还在运用科学性较低的企业财务管理制度体系，这并不利于企业今后的发展。故而，应注重完善企业自身财务管理制度体系。如加强企业自身财务管理信息化建设、不断提高企业收集信息能力、不断提升处理相关数据的速度等。并且，在企业实际工作中，管理需求与战略规划都离不开科学的财务管理制度，定期对企业员工进行培训，提高高层管理人员的职业素养，使其对财务管理观念有正确的认知，进而提升企业工作效率与工作质量。优化与完善财务管理制度，能为企业日常管理及重要决策等相关工作提供重要的依据，其依据应当以准确性、真实性、有效性为主，不断规范融资的重要环节，使企业融资活动不断发展、不断壮大，并促使融资活动更加专业、民主，使企业的未来能够健康发展。

2.提升企业的吸引力

迅速发展的社会经济，促使各个领域的企业数量不断增加，而统一市场环境下的竞争愈发激烈，因此投资方进行外部融资时，会对企业未来的发展规划以及能力提出更高的要求，这种情况下会使企业不断对自身未来的发展战略规划逐步完善，不断提升企业的吸引力[3]。首先，企业应从营造良好的信用记录开始，完善信用体系，通过构建多层级信用担保体系，能有效防范潜在信用风险，并且企业要优化及完善自身现有的信用评价体系，定期检查与评估自身的融资记录，使企业获取的信息真实准确。在向投资方与金融机构递交审查文件时，良好的信用记录及合理的战略发展规划能够吸引对方的注意，不仅能获得理想的资金支持，还能实现市场经济内相同行业企业的良心竞争。最重要的是，细致的观察与分析是非常有必要的，企业需要以市场经济发展为方向促进自身发展，通过构建科学发展规划，使企业自身的吸引力得到提升，进而获得预期的资金支持。适当的政策支持能够帮助企业拓宽融资渠道，丰富企业融资的方式，为企业的可持续发展奠定基础。

3.合理设计融资方案，降低融资成本

在对市场经济发展情况进行详细调查与全面分析后，再开展融资活动，认清企业当前的优势与劣势，以自身未来的战略发展方向为基础做出合理的方案与决策。合理的设计融资方案不仅能很大程度上降低企业融资风险，还会逐渐提高企业的工作效率。融资活动的顺利进行不仅可以大幅度降低融资成本，还有助于企业避免不必要支出，为企业的可持续发展奠定基础。优化现有的财务管理制度，完善融资机制，通过记录与考核确定企业融资活动中的各项资金使用方向，降低融资费用带给企业带来压力。只有科学的方法才能设计出合理的融资方案，并以遵守相关政策为基础，降低融资成本，促进企业的健康发展。

总结

综上所述，企业进行科学、合理的资金融资，能有效解决企业的经营发展问题，为企业提供极大的帮助。不断增加的企业数量使市场竞争加剧，提高企业顺利发展的难度，就目前而言，只有完善现有的财务管理制度体系和融资机制，以及制定科学合理的财务管理制度体系在通过不断提升自身吸引力拓展融资渠道，促进融资成本大幅度降低，才能真正使企业工作效率以及经济收益获得双重提高，实现企业的可持续发展。

参考文献：

[1]韩捷.企业财务管理与企业融资渠道问题探讨[J].当代会计，2019（05）：69-70.

[2]刘中华.企业融资渠道及内部资金运作管理[J].现代国企研究，2018（18）：54.

[3]刘彬.企业融资渠道创新及内部资金运作管理[J].现代商业，2017（28）：136-137.