基于融资性担保公司业务风险控制研究

赵仁树 淮南市融资担保（集团）有限公司

前言：担保公司是否具备核心竞争力，通常由其控制风险的能力决定，因此，要想实现持续发展目标，关键是将担保代偿赔付维持在可控范围内，在强化自身控制风险能力的基础上，结合市场和公司情况，确定切实可行的管控机制。事实证明，这样做既能够加快扩大担保规模的速度，又可避免风险损失持续增加的情况出现，本文所研究课题的现实意义有目共睹。

一、融资担保公司风险管理现状

（一）现有制度存在明显缺陷

长久以来，担保行业所用管理制度，均未达到持续且完善的标准，经营规范和准入要求间，有较为明显的矛盾存在，由此而引发的问题，主要是担保公司管理松散，缺少规范且系统的管理标准。例如，部分担保公司尚未将审核工作提上日程，业务操作较为随意，经营风险随之出现，再例如，部分公司没有做到彻底分离不相容岗位及部门，不仅经营效率难以得到提高，出现风险的概率也更大[1]。上文所提及现象，均在不同程度上对担保公司现有制度的缺陷进行了反映，综合考虑多方因素，确定制度优化方向并加以落实，其重要性不言而喻。

（二）风险无法得到实时监管

由现行法律涉及担保公司监管的条例可知，对担保公司进行监管的模式，通常为属地监管，不同地区出台监管制度及细则，通常有较为明显的差异存在。事实证明，将原则条款为依据，对有关部门可独立审批的业务范畴进行规定，通常会受到金融环境、经济水平影响，与此同时，拥有越广业务领域的担保公司，在风险控制方面所承担压力往往更大。

（三）担保公司人才储备不足

目前，担保公司面临问题，还有人才储备不足。在风险管理部门就职的人员，通常为法律、会计或银行从业者，在上述领域积累的经验，虽然能够使人员能力得到增强，但也有难以弥补的短板存在。首先，法律从业者的法律功底往往十分扎实，对融资担保所处财会环境的认知，通常停留在表面；其次，在掌握公司财务情况方面，会计师的优势较为明显，但其并不擅长分析公司经营情况；最后，曾在银行就职的人员，即便积累了丰富的实践经验，却普遍存在财务知识不扎实的问题。由此可见，要想使业务风险得到有效控制，担保公司应对人才培养工作引起重视。

二、融资担保公司风险控制策略

结合担保公司所呈现出发展情况可知，现阶段，多数公司仍然处于调整阶段，不仅要对意识进行增强，还要通过调整现有商业模式的方式，提升自身的盈利水平。与此同时，当今社会所处经济发展时期的特点，主要是较易出现业务补偿风险，这也给担保公司带来了较大的压力，对风险进行控制成为多数公司的首选。

（一）优化现有制度

在优化现有制度时，管理人员需要对三方面内容引起重视。首先，将公司制度及董事会授权作为依据，对相关工作加以落实，最大程度减弱外界因素所带来干扰。内审委员会负责监督并审核管理成效，管理委员会控制风险的依据，通常是董事会针对业务风险制定的偏好及容忍度，二者的关系为相互牵制。其次，全面审核担保对象，确保合作公司拥有理想资质和信用等级。最后，彻底分离不相容岗位及部门，解决岗位冲突致使工作质效降低的问题。

除此之外，担保公司还应借助先进技术，对现行内控制度和会计制度加以落实，确保会计信息具备应有的合法性、真实性与完整性，杜绝虚假报告被提交的情况出现。现阶段，实证有效的管理策略为分类管理，在开展分类管理相关工作时，以下内容需要尤为注意：其一，对分类规范性加以提高，使资产质量、收益损失得到精准反映；其二，落实以损失准备金为核心的制度，确保各类损失均可得到及时、高效的回收；其三，加大资本约束力度，通过主动管理资本的方式，对风险所带来损失进行最大程度的弥补[2]。

（二）加大监管力度

一方面，由监管部门根据暂行办法对实施细则加以制定，借助现有沟通机制，通过优化现有制度的方式，推动风险控制相关工作，朝着更加完善的方向前进。另一方面，征信管理部门和担保公司联手，根据融资担保特点，对反馈机制加以制定，确保申请公司信用度、履约情况，均可经由管理系统进行准确呈现，后续工作的开展难度，通常能够得到较为明显的降低。

（三）重视人才培养

信息时代的来临，给社会带来了难以忽视的影响，不同岗位对人才所提出要求自然有所变化。项目部门应向管理部门提交符合实际情况的担保数据，供管理部门进行分析和审查，在此基础上，结合潜在风险因素，对切实可行的预防措施加以制定。要想达成该目标，关键是确保管理人员能够快速、准确判断业务风险，一方面，担保公司需要增加薪资待遇，使自身对管理人才有更为强大的吸引力，另一方面，对人才培养工作引起重视，通过定期组织培训活动的方式，强化管理人员识别和判断风险的能力，随着工作经验逐步得到累积，业务风险出现的概率，通常可以出现较为明显的降低。

（四）其他有效策略

1.明确风险因素

（1）道德因素。道德风险指的是担保人员存在不规范行为所带来风险，此种风险通常有极大的隐藏危害，可以说，只有掌握道德风险适用防范手段，担保公司才能实现持续发展的目标。（2）法律因素。担保业务往往涉及诸多责任主体，一旦存在不合规操作，便会致使法律风险出现。一般来说，担保业务涵盖法律关系，主要有：以债权人、债务人为主体的借贷关系；以债权人、担保人为主体的担保关系；以担保人、债务人为主体的受托担保关系[3]。不同关系往往对应不同法律文本，例如，质押合同、贷款合同及担保合同。现阶段，担保公司对金融信息进行共享的程度普遍未达到理想水平，各部门遵循管理制度，通常存在不同标准，法律风险自然难以得到彻底规避。（3）其他因素。目前，我国有部分担保公司是以政府政策为基础所成立的，不具备完善的防控措施与治理结构，在行政机构任职的人员，通常缺少实践经验，这成为担保公司所制定措施无法得到有效落实的主要原因。

2.重视风险评估

（1）保前调查。担保公司需要全面调查被担保公司负债和资产持有情况，在此基础上，从不同角度分析公司经营理念，明确被担保公司是否具备长期运行的条件。对被担保公司进行审核时，担保公司既要审核被担保公司提供的相关资料，还要前往税务和工商部门，对公司资料进行收集，确保公司所提供资料真实、有效。此外，如果条件允许，担保公司还可以选择引入第三方保证，在合法、合规的前提下，通过第三方保证的方式，将担保风险降到最低。（2）保后监管。银行、担保公司、被担保公司对合同进行签订，则表示担保生效，双方应自觉履行合同规定的义务和责任，由担保公司负责担保后工作的落实，通过实时交换相关信息的方式，确保履行合同期间形成信息，均可得到全面核查。与此同时，担保公司还要对被担保公司出现的变化引起重视，这也是保后监管的主要内容。

3.与银行达成合作关系

从商业银行的立场来看，担保公司的作用，主要是增加存款、拓展业务和共担风险，由此可见，与银行达成合作关系，由银行处获取资金流等信息，将贷款担保风险降到最低，对担保公司而言，具有重要意义。

结论：通过上文的叙述能够看出，持续扩大的担保规模，使担保公司面临业务风险与日递增，这成为制约公司发展的主要原因。在监管部门提出精细监管理念的当下，对管控机制加以完善，成为担保公司未来工作的重点，只有明确现存问题及产生原因，制定可使问题得到有效解决的策略，才能确保公司拥有稳步发展的条件，其作用也可获得充分发挥。