财务管理系统拓展应用

陈亚军

摘 要：作为支付市场的“主力军”的“银联直接支付”近年来发展迅猛，其业务覆盖范围、应用领域不断扩大，已经成为当前现代支付结算体系的有效补充。文章介绍了财务管理拓展应用建设中银企直联开发，并提出了较有针对性的建议。

关键词：财务管理;银联;接口开发

随着企业公司经营业务进一步扩大和发展，日常财务资金支付也逐步增多，财务人员对资金支付业务还停留在手工状态，主要通过手工录入银行支付票据或者导盘中对应表格的纸质材料走线下审核盖章流程后，由财务人员将所有盖章材料在银行柜台办理支付业务，存在人工处理工作量大、支付处理时间长，效率低下的问题。

一、网银（银企直联）概念

网银（银企直联）是指将网上银行系统和企业的财务管理软件系统或ERP系统相联接，实现无缝连接接入，企业通过财务管理软件就可直接完成对银行账户以及资金的管理和调用，实现对银行账户信息的查询、下载、转账支付三大功能，并可由企业根据实际需要在财务管理软件中定制更多个性化功能，提高支付效率、准确率和时效性。

二、银企直联建设思路及必要性分析

依托目前财务管理软件，借助互联网技术和手段，深化财务管理软件的应用深入，建设银企互联平台，融合资金支付、银企对账、报销业务处理进度等数据信息及业务流程，实现全业务作业的集成应用和统一处理。

在信息化落地建设过程前，需对项目建设涉及的组织人力、业务流程、信息技术和运营管理进行梳理。以梳理规划成果为基础，结合运营管理各子系统的特点进行针对性的信息化推进。银企支付、银企自动对账、短信通知接口将会以满足财务管理人员日常处理为目标，通过在财务管理软件个性化定制，实现从财务管理软件中的报销单据直接获取审批通过的支付信息，包括对方账户及金额等，自动生成记账凭证，在经过合规性审查后将支付记录自动推送到银行电子终端进行处理，实现资金支付，支付完成后可进行结果查询展示，实时反馈资金支付情况。

通过搭建银企直连通道，支付业务线上管理，避免手工输入造成差错，防范操作风险，通过多重技术手段对资金支付全过程加密管理，确保支付通道安全。在支付环节相比较网银支付手工录入或导入的方式，支付记录自动推送银行处理，出纳工作效率将显著提高。通过支付结果查询展示，实时反馈资金支付情况。实时查收对私支付中的待办信息，实时切换到对私支付集中审批界面处理复核、签认业务，简化电子支付操作体验。

三、银企直联接口开发设计

网银（银企直联）系统通过银企互联从中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行等银行获取到实际发生数据，根据资金流量、流向及合理存量进行规范，对银行账户及现金管理中的收支情况进行监控，异常预警，并实现合并抵消。

3.1 系统架构

网银（银企直联）系统涵盖了银企直联的查询、下载、转账三大类服务，以及和银行客户机（CLIENT）的配置和连接服务。产品主要分为：UKEY和财务管理系统端银行资金管理两大方面，网银（银企直联）系统提供的业务包括：银行账号余额实时查询、银行账号对账单下载、银行账号转账服务、转账指令查询;网银（银企直联）系统也提供了相应的服务，业务名称分别叫做银行账户余额查询、当日交易明细查询、历史交易明细查询、单据支付。没有转账指令查询业务，要通过查询余额和明细的方式查看单据支付是否成功。

UKEY：是网银产品中和银行进行信息交互的核心，负责和银行系统进行连接和信息交互。网银适配器从财务管理系统获得业务数据，自身进行数据检验、纠错，然后发送数据给银行客户端;在银行系统数据处理完成后，适配器负责从银行客户端接受处理结果，然后把结果反馈给财务管理系统进行显示和处理。

网银系统包括UKEY和财务管理系统银行资金管理两大部分，从应用的角度上讲，整个网银产品的应用还包括银行客户端（CLIENT）部分。

3.2 通信原理

整个网银系统的通信机制是：企业内部财务管理系统发送标准XML数据文件给UKEY，网银适配器进行验证，通过后发送标准银行客户机能够解析的XML 数据包给银行客户机;银行系统进行处理后，通过银行客户机发送标准XML 文件给网银适配器，网银适配器收到后，把相应的数据转发给企业内部财务管理系统进行显示和处理。

3.3 安全机制

网银系统的安全控制分为四层：

①企业内部财务管理系统的安全控制;

②企业内部财务到UKEY的加密控制;

③UKEY到银行前置机的加密控制;

④银行业财务管理系统自身的安全控制。

3.3.1 企业内部财务管理系统的安全控制：指在财务管理系统中提供的安全策略和措施，包括：CA 认证、动态密码、数据签名。

3.3.2 企业内部财务到UKEY的加密控制：指从企业内部财务管理系统发送到UKEY的数据经过加密传输，适配器收到数据后先进行解密，然后对数据进行处理。

3.3.3 UKEY到银行前置机的加密控制：指从UKEY发送到银行前置机的数据经过加密传输，银行前置机收到数据后先进行解密，然后对数据进行后续处理。

3.3.4 银行业财务管理系统自身的安全控制：指由银行的网银系统提供的自身物理层面和系统层面的安全控制，此层的安全控制完全由银行来进行。

四、加强银企直联接口业务的建议

4.1完善后台服务和风险防控等配套措施，提升银联支付业务创新效果

中国银联要加快从半官方机构向自由竞争市场主体的角色转变，树立“客户为本”的服务理念，以满足用户的心理和现实需求为出发点，以为用户提供尽可能安全、便捷的支付方式为宗旨，在加强与银行合作和技术对接的同时，完善商户对接、客户投诉处理等服务配套措施。支付监管部门要及时修订完善《非金融机构支付服务管理办法》及《非金融机构支付服务管理办法实施细则》等法律法规，为银联支付行业的业务创新创造制度条件，积极引导非金融机构规范与持续发展。

4.2加快与其它支付手段的资源整合，提高支付行业可持续发展能力

要从规模制胜走向服务制胜，强化市场细分，提供多元化的支付模式，提高市场竞争力，为用户和商户提供更高效、更安全的在线支付服务。加强与科研部门、银行合作，积极进行核心支付技术和金融产品的研究与开发创新，加强自身支付平台建设，把支付企业的定位从简单的资金结算平台，扩展为具备联结产业链各环节和行业上下游的多元化的资源整合平台，提供包括手机支付、无卡支付、條码支付等多元化的支付方式。

五、结束语

银企直连建设改变企业资金支付模式，通过实施单据推送资金支付，由应用软件主力承担并保证企业端的支付安全，从机制上减少了人为错误以及资金被挪用侵占的风险，最大程度上降低企业内部支付风险，同时加大资金监控力度，提高资金管理水平。对大型集团公司来说，实施财务管理信息系统银企直联业务应用是很有必要的，在技术上也是可行的，是未来的趋势，也是集团公司自身发展的需要。

参考文献：

[1]蔡辉明.银联国际加快拓展跨境数字化支付业务[J].中国信用卡，2019（04）：18-21.

[2]陈玉明.支付市场新格局与行业发展之管见[J].中国信用卡，2019（04）：27-31.

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