农村商业银行中小企业信贷风险管理研究

张坤

我国的农村商业银行中小企业信贷风险从兴起到发展只有短短20多年，因此其风险控制理论以及各种实际经验等都还不够成熟。虽然当前我国的各种贷款公司也获得了更近一步的发展，但是其盈亏收支等并不平衡，同时也缺乏比较优质的客户，信用体系建设相对落后。这些因素的存在严重影响了农村商业银行中小企业信贷风险的进一步发展以及规模的不断扩大。为此，本文主要就农村商业银行中小企业信贷风险的风险管理与控制问题进行了研究，并重点以东信小额贷款有限为例进行了分析，从而针对其中存在的风险问题提出合理化的建议，进而不断促进我国农村商业银行中小企业信贷风险的进一步发展。

从目前情况看，融资渠道狭窄、程序复杂且难度增加都对小微企业和其他个体工商户甚至农牧民来等造成了明显的限制，并且在很大程度上阻碍了微观经济体的进一步发展，同时也严重阻碍了其科学发展。由于小微企业在我国受到了各种因素的制约，如经济因素和政治因素等，因此其在经济数据管理方面还存在着很多缺陷，直接导致了信贷市场借贷双方之间所掌握的信息严重失衡。从目前情况上来看，很多农村商业银行中小企业信贷风险面临着较大的信息风险其中一个重要原因就是信息不对称，因此，农村商业银行中小企业信贷风险要想及时解决其发展过程中的风险问题，就需要建立起整套的信用风险管理方法，从而系统地解决问题。

一、农村商业银行中小企业信贷风险的风险管理与控制现状

（一）农村商业银行中小企业信贷风险整体发展现状

自治区地理位置优越，同时受其文化与政治的发展影响，这些年来，实现了明显的发展。尤其是2013年，其国民生产总值已经超过了1600亿元。虽然其经济发展较为迅速，但是其中也存在着很多问题。尤其是融资难、贷款难等问题直接影响到了中小企业、农牧民以及个体工商行业经济的发展。但是从目前我国的金融机构各方面来看，其在放贷问题上还存在很多的限制，因此各行业的融资需求很难得到有效保障。

（二）农村商業银行中小企业信贷管理过程中存在的问题

1.贷款后风险管控不严谨

据调查，东信农村商业银行中小企业信贷风险在贷款管理制度设计上存在缺陷，如在贷款业务中存在一人兼职多项职务的情况。特别是部分贷款人员不仅要对客户进行贷前调查，而且还要对借贷过程中的审查审批以及借贷完成后的事项进行负责，因此也很可能存在贷款人员因不受严格的行为约束作出违背职业道德的事情，从而使小额贷款的管理风险明显升高。

2.风险管理意识不高

部分农村商业银行中小企业信贷风险的信贷员或管理者没有较高的风险管理意识，同时也没有充分认识到信贷风险的相关问题，导致部分相关人员玩忽职守，甚至存在人情放贷问题，严重增加了信用贷款的风险。

3.缺乏专业的风险管理人才

尽管针对农村商业银行中小企业信贷风险工作人员的从业资格以及业务培训等问题，相关部门也制定了相关规定，但是由于当地农村商业银行中小企业信贷风险的从业人员普遍素质偏低，这也使得很多农村商业银行中小企业信贷风险缺乏高信用风险管理才能的从业人员。

二、农村商业银行中小企业信贷风险管理改善策略

（一）加强市场、政策、利率各方面风险管控

加强市场、政策、利率各方面风险管控，要求社会各方面对小额借贷公司的工作人员进行严格监管，从而有效降低风险发生。

（二）加强内部控制、坚持分散原则

加强对农村商业银行中小企业信贷风险进行内部控制，严格落实相关规范，对贷款行为进行严格的审查以及监测，以不断减低风险。在向外贷款过程中要坚持分散原则，从而有效降低损失产生的可能性。

（三）完善客户动向管理制度

及时了解客户动向，建立并完善相应的管理制度，严格监测客户的动向。

（四）法律知识的普及与加强

通过媒体刊登、编印手册等方式，积极重点做好政策宣传和培训工作，让各农村商业银行中小企业信贷风险、融资性担保公司充分学习掌握新的监管制度及相关法律法规，做到守法合规经营，自觉维护行业信誉，引导民间资本合理流入，促进整个行业的健康发展。

三、结语

农村商业银行中小企业信贷风险属于一种风险管理型业务，在整个经营活动当中，受到其业务性质以及管理问题的影响，为了使农村商业银行中小企业信贷风险能够得到长期发展，就需要对其进行一定的风险管理。而农村商业银行中小企业信贷风险在运行过程中难免会遇到合规或是贷款损失等风险。尽管两种风险算是都会影响到公司目标的实现，但是与道德风险一样，都会诱发农村商业银行中小企业信贷风险的金融风险。（作者单位：内蒙古克什克腾农村商业银行股份有限公司）