银行信贷风险调控手段分析

刘婷

一、银行信贷风险概念

金融机构的信贷风险是指因为风险的不确定性造成金融机构的收益、负债、资产而有所波动，从而产生金融机构的预期收益受损，导致金融机构蒙受损失。信贷风险有狭义和广义之分。狭义的信贷风险是指信贷资产在未来蒙受损失的可能性，也就是，银行信贷资产因为各种因素的变化受损或者是预期收益降低，有可能出现信贷资产价值下降甚至是银行的整体价值下降的现象。广义的信贷风险指贷款收益具有不确定性，主要体现在两个方面：一是，银行信贷资产损失的不确定性；二是，银行盈利的不确定性。

综上所述，银行信贷风险是指贷款收益的波动性或者是不确定性，这种特性主要是由风险的实质特征而引起的，它主要表现在银行信贷资金不能证常周转和按时收回，导致信贷资金有可能出现呆账、呆滞、逾期的现象。

二、银行信贷风险产生的原因

银行信贷风险产生的原因很多，包括内部因素和外部因素。内部因素主要包括银行内部对信用风险的价值取向、员工的合理调度及信贷风险管理体系建设等。外部因素主要包括以下三方面的原因：一是，企业的经营管理的环境。企业领导者的经营理念、经营管理水平、企业的资产结构决定了一个企业信用水平的高低，一个诚信的、健康良好稳定发展的企业对银行准时支付利息和本金还是十分有保障的。二是，公司所属行业的发展形势。对于一个健康发展的朝阳产业，信贷资产比较稳定，而对于一个夕阳产业，企业的发展前景不乐观，违约的风险很大，银行很有必要对其计提资产减少损失。三是，国家的宏观经济政策，比如国家对商业银行核心资本的限定政策，利率的调整方案等，都会对银行信贷产生影响。

三、银行信贷风险调控手段

（一）建设良好的信贷风险控制环境

银行信贷风险控制的关键内容是信贷风险控制环境，它也是实行信贷风险控制的前提及基础，并直接影响着银行内部控制目标的实现及内部控制的贯彻执行。为了控制良好的信贷环境，银行应该从以下几方面入手：对各职能部门的权责明确分工；修订、编制及发布内部的岗位说明书、业务流程及管理手册，每一位员工都要对信贷业务流程、岗位职责、机构的内部设置情况准确掌握，并正确行使自己的员工职权；强化银行内部审计部门的监督职责，确保审计部门工作的权威性及独立性；在银行内部实行“以人为本”，重视员工价值；充分发挥他们的主观能动性；重视银行企业文化的建设，形成诚信、责任、和谐、创新、绩效的核心价值观理念。促进良好信贷风险控制环境的建设，为信贷风险控制水平提供良好的内部控制环境。

（二）建立健全信贷风险管理制度

第一，银行要制定信贷风险应对策略。银行根据信贷风险承受程度、风险分析的结果，对信贷的风险和收益进行全面的权衡，然后最后确定信贷风险的应对策略，将信贷的风险控制在银行可以接受的范围之内。在信贷风险分析完之后，银行还要对和信贷风险变化的相关信息进行持续收集，全面分析，相应的调整信贷风险的应对策略。

第二，在对信贷风险进行分析的时，采用定量和定性相结合的方法。在全面了解识别信贷风险之后，以信贷识别为基础，根据信贷风险发生的可能性以及发生的后果，对信贷风险进行排序，确定优先控制和关注的信贷风险。

第三，要对信贷风险进行全面的识别。信贷风险的识别主要是通过日常或定期的评估方法及程序进行，在银行的管理过程中，要随时注意总结收集资料，将各类信贷风险信息进行整理、分类，形成银行自己的信贷风险列表。

（三）银行推行有效完善的控制措施

第一，从公司金融方面来说，要对热点行业加强管控，全面深化调整信贷结构。及时关注银监会各项有关信贷政策的变动，对地方政府的融资平台加强管理，控制信贷资金的总量和其投放方向，对各种信贷风险加强排查，主动化解信贷中存在的风险。

第二，从个人金融方面来说，要对个人的信贷投向加强引导，优化调整信贷结构。个人信贷风险的管控政策及产品政策进行完善，对个人信贷风险进行全面评估分析及监控。对银监会的规定严格执行，比如“国五条”、“三个办法一个指引”等，加强个人信贷客户的统一管理。个人信贷业务包括信用卡的风险管理、个人的住房贷款等，要对这些业务进行全面监控，从根源上遏制信贷欺诈风险的发生。

第三，对信贷的资产加强管理。对信贷风险一定要进行主动管理，对信贷风险及时进行预警和全面的监控，加强贷款后的管控工作，对信贷资产做好质量监测，对信贷风险进行全面排查。对一些跨国集团的银行信贷业务，完善国际风险的管理制度，并对配套的管理体系进行优化升级。

（四）建立高效的信息沟通渠道

一是信息收集方面，银行在收集信息时，一定要去确保信息的时效性及有效性，并对收集到的各种信息要进行合理整合、核对及筛选。

二是信息传递及处理方面，收集到的信息进行筛选之后，一些有价值的信息要在银行的各部门及相关主体之间进行及时传递、沟通、反馈。银行的业务部门包括银行的中高级管理层、基层责任部门、业务部门等，相关主体包括银行监管部门、客户、外部投资者等。

三是反舞弊方面，银行要加强反舞弊工作，建立反舞弊机制，贯彻执行银行的“惩防并举、重在预防”反舞弊原则，针对反舞弊工作的关键环节，对反舞弊案件的处理、报告、举报、调查、补救程序进一步规范和完善。

（五）完善银行内部信贷监督机制

降低银行的信贷风险，还需要银行内部对信贷业务进行有效的监督，完善银行内部的信贷监督机制。只有银行具备完善的内部监督机制，才能确保信贷风险控制有效实施。因此，完善的内部监督机制也是信贷风险控制中十分重要的一部分。在进行银行信贷风险控制时，一定要对信贷的整个过程实施实时监督，这样才会帮助银行的领导层及时发现信贷风险控制中存在的薄弱环节，并及时采取有效的措施预防信贷风险的发生，确保银行的利益不受损失。