精算数学人才培养的课程体系建设研究

李秀玲 吉林财经大学应用数学学院

一、引言

精算学起源于英国，精算是运用各种科学有效的方法尤其是数理方法对保险经营中的各种风险进行分析、评估和管理。精算学是应用数学的分支，因此精算学经常被称为保险数学或者精算数学。

最初的精算学是以概率论与数理统计为基础的，随着精算学技术的发展现在已经吸收了许多最新的数学成果和计算技术，如模糊数学、非线性动力学、群论、神经网络、拓扑学、偏微分方程等数学知识，以及随机过程、运筹学、动态最优分析等分析方法。

精算学的应用领域已经扩展到了非保险的范畴，广泛应用于资产管理、投资分析、证券交易、社会保障、经济预测、人口分析、海洋开发等领域的风险分析和预测决策。

由于保险精算业乃至整个保险业都处于发展初期，我国高等院校的精算教育培养模式仍处于探索阶段。本文针对目前高校精算数学人才培养课程设置中存在的问题，就如何科学设置精算数学人才培养课程体系提出建议。

二、精算人才的社会需求

保险精算技术是保险业的技术核心，精算师是保险行业的精英。目前，精算技术已经渗透到保险公司的各个环节，包括保险产品的设计和定价、责任准备金的评估提取、偿付能力计算、再保险安排、风险管理投资等。

精算师的工作范围很广泛，主要包括保险产品的设计、保险费率的计算、准备金和保单现金价值的计算、保费率及保额的调整等等。虽然精算师的薪酬待遇很高，但是由于精算工作的难度非常大，所以从事保险精算职业能胜任精算工作的精算师较少。据不完全统计，当前我国精算师和准精算师已经超过千人，缺口依然较大。

1988 年在美国天普大学段开龄博士的引荐下，北美精算学会与南开大学联合招收培养中国第一批精算学硕士研究生，并于1992 年在南开大学设立了中国大陆第一个北美精算师考试中心。1999 年中国保险监督管理会设立的精算处组织了首次中国精算师资格考试，此次考试确认了第一批中国精算师协会会员43 名，并正式成立中国精算师协会。我国引进北美精算教育后，一些高校也逐步开展了对精算的教学与研究。目前，我国精算教育呈现以本科和硕士教育为主、同时兼有博士教育的格局，教学规模达到几十所高校。

三、精算数学人才培养课程体系建设

由于保险精算专业对学生的数学基础要求较高，因此大部分高校只是开设了部分核心课程，其他相对更专业精算课程的缺乏会导致学生的知识体系构建得不完善。特别是在非数学专业设置精算培养的高校，课程体系单一，只是在保险精算课程中加入部分会计金融专业知识，没有形成系统完整的精算人才培养的课程体系，严重影响了教学效果，而且不利于学科资源上的整合，对于培养综合型人才的目标也无法实现。同时精算教学偏重于理论，没有开设精算实务类课程，使得学生了解不到保险业务的实施过程，从而缺乏实践能力和解决实际问题的能力。

在精算数学人才培养课程体系设置中，应以经济和社会发展对人才的需求为导向，以加强素质教育和提高学生创新能力、实践能力为宗旨，以培养交叉复合型人才为目标，突出多学科交叉性特点，实现国际化精算人才、国内准精算师和普通精算人才的不同培养目标。

1.学科基础课程模块

精算教育以数学、保险和经济学为基础，数学分析、高等代数、概率论与数理统计、微分方程、统计学、保险学、经济学课程的开设是必不可少的。

2.专业主干课程模块

针对于精算师和准精算师考试科目，在专业主干课程模块中应开设风险理论、利息理论、随机过程、生存模型、非寿险精算数学、寿险精算数学、精算管理、金融数学等一系列精算师和准精算师资格考试课程。为了提高学生培养质量，使得学生毕业后能够适应不同行业要求，在专业主干课程模块中还可开设运筹学、计量经济学、多元统计分析等课程，以提高学生综合能力和素质。

3.实践教学课程模块

将实践教学环节作为人才培养的重要组成部分，开设精算实务、保险精算实践、数学实验、数学建模、统计软件应用等，在精算类课程教学中引入保险精算教学实训软件，建立高水平的保险精算实验平台，如建立保险实务、风险管理和保险营销演示、保险业务单据模拟操作流程、模拟核保核赔操作、模拟寿险体检及责任事故伤害病理分析操作、模拟网络保险操作、保险客户服务模拟、保险财务与偿付能力管理课堂教学演示与模拟操作实验室，使学生具备足够的保险实践训练，具有现代保险业务操作流程和管理的初步能力与素质，提高学生对保险条款设计、产品开发的认识以及解决保险实际问题的能力。

4.选修课程模块

为增加学生对现代保险所必须具备的有关经济、法律、社会道德等方面知识的了解，在选修课程模块中可以开设经济法、保险法等课程。特别是在财经类院校，通过学科资源共享，以财经类院校经济学、管理学等优势学科为依托，将会计学、货币银行学、财务管理、保险财务会计、金融工程学、国际金融学、证券投资学、财务报表分析等作为专业选修课程。另外，为了实现国际化精算人才、国内准精算师和普通精算人才的不同培养层次和目标，在选修课模块中可以考虑开设非寿险产品定价、非寿险产品准备金、金融衍生工具定价、金融时间序列分析、社会保障精算、寿险精算模型、投资风险管理、保险资金管理及应用、资产负债管理与评估等课程。

四、结语

保险精算是一个应用型专业，它与金融、会计、统计、数学、法律以及人口等学科密切相关。精算数学人才应具有足够的金融投资等金融背景知识，如果没有扎实的基础知识和基本技能，就无法处理保险中出现的各种复杂问题。我国高校的精算教育，由于课程体系单一、教育口径狭窄，对于保险市场的需求难以满足，直接影响到毕业生的职业选择，这已经成为我国保险精算教育的缺陷所在，因此科学合理地设置课程体系对提高精算教育教学质量至关重要。