浅析银行业借新还旧担保风险与对策

冯琴琴　李晴晴

摘要：在经济形势下行、银行资产质量管控压力不断增加形势下，商业银行为掩盖不良贷款大规模爆发，对部分授信客户采用借新还旧业务掩盖银行的短期不良贷款。借新还旧业务像一把双刃剑为商业银行带来较大风险。本文简要描述借新还旧成因及风险并提出对策建议以防范风险。

关键词：银行资产;质量管控;对策

一、“借新还旧”定义及成因

“借新还旧”即原贷款到期时借款人无力偿还，商业银行无法按时收回，借款人义与银行签订一份新合同用来归还原贷款，贷款用途描述为“用来归还某某合同编号项下本金”。部分银行将未结清的信用证等贸易融资一并纳入借新还旧范畴，目前该类业务主要为小微型企业.、

从企业角度来讲，因宏观经济下行，很多小微企业被迫转型或破产，导致无力按时偿还银行贷款，借款人向银行申请借新还旧业务。

从银行角度来讲，银行业由于不良贷款考核力度较大，仕途、工资与不良考核挂钩，使得银行将一批无力偿还债务的企业“借新还旧”避免大规模爆发不良资产。

借新还旧业务是把双刃剑，短期内稳定了银行信用，提高了利润，但降低了贷款流贷性，掩盖了不良贷款的真实情况，增加了原借款合同中贷款期限，对银行业带来很多风险隐患。

二、借新还旧业务存在的担保风险

（一）“借新还旧”业务存在的保证风险

部分学者认为借新还旧业务违反《贷款通则》，因通則规定贷款展期不得超过原贷款期限，展期届满后对无法偿还贷款的客户转入逾期账户，但目前很多展期后办理借新还旧业务。《担保法》对借新还旧业务未明确禁止但也未赋予明确效力。迄今为止，《担保法》司法解释第三十九条规定“主合同当事人双方协议以新贷偿还旧贷，除保证人知道或者应当知道的外，保证人不承担民事责任。新贷与旧贷系同一保证人的，不适用前款的规定”。因此对借新还旧的保证责任分以下两种情况。

1.根据司法解释，若借新还旧业务的原贷和新贷中均为同一保证人时，则该保证人不论是否知悉贷款的实际用途均应承担保证责任。这是因为，借新还旧业务放款完毕后，旧贷款即已结清，保证人对原合同的保证义务也随之履行完毕。但是，对于新的借款合同并未增加保证担保风险，仅因借贷双方当事人协议“改变”了贷款用途。因此，保证人需继续承担对新借款合同的担保责任。

2.原贷款无担保人，而新贷款增加了担保人或者变更了保证人，其担保效力应因担保人真实意思不同而不同。主要分为两种情况：第一种如果新保证人知情，即保证入知晓用途为“借新还旧”业务，那么新保证人就应承担保证责任。保证人的真实意思符合合同生效的要件，发生法律纠纷时该保证人无抗辩权。第二种若保证人不知情，即为善意第三人，那么他签订的保证合同是无效合同，该类担保属于恶意串通欺骗担保人，根据司法解释保证人不承担民事责任。

（二）“借新还旧”业务存在的抵押风险

抵押作为银行普遍采用的担保，《担保法》规定不动产抵押以登记为生效要件，债权消灭，抵押权消灭。若借新还旧业务仍用原抵押合同，不重新办理抵押登记会导致新贷款为信用贷款。部分银行在制方案和审批过程中，未能全面、详细评估抵质押落实的可行性，导致在后续落实抵质押过程中遇到问题，抵质押授信条件形同虚设。部分拟抵质押物出现被查封、冻结等情形，无法落实抵质押。如某客户的资产被法院冻结，包括拟抵押的土地，致使无法办理土地抵押。

（三）“借新还旧”业务存在的其他风险

借新还旧业务使得借款人还款压力减小，还款意愿降低，其他企业甚至纷纷效仿，降低整个社会的信用意识，如此恶性循环，潜意识推出一批“老赖”。等新贷再次到期时银行催收更加困难，降低了银行流动性和资金使用效率，无疑增加了银行成本。

三、借新还旧业务风险防范对策

（一）商业银行在审批阶段，应充分了解各项拟抵押物状况，做好抵押可行性评估，杜绝为了获得审批通过而设立无法落实的抵押条件。抵押合同中将抵押物描述具体。

（二）明晰借款用途。在办理“借新还旧”贷款业务时，借款合同的用途上一定要写明“借新还旧”，同时，一份借款合同不得既有借新还旧贷款义有新增贷款，否则应当分开办理。

（三）注意证据保全。条件允许的情况下，在为保证人办理担保手续的过程中，可采用录音、录像等手段确保保证人“知道”借新还旧事实，维护银行权益。

四、结论

银行应认清借新还旧业务的弊端，加强贷后管理，对出现现金流异常的客户加快退出。加大诉讼清收力度，采用各种手段保全银行资产。

参考文献：

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