企业改革风险管控探讨

文/熊俊，中车齐齐哈尔车辆有限公司

1 风险定义

本方案所指风险是指公司改革过程的前、中、后期由于方案的实施以及历史遗留问题激活发酵所引发的人员安置、资产处置、操作过程、社会舆情及经营管理方面的不确定性对公司商业信誉、股价及正常经营活动等方面所造成的负面影响。

1.1 人员安置风险

指由于改革政策的刚性，职工个人利益预期未得到满足而引发的职工上访及其它过激行为。

1.2 资产处置风险

指资产处置过程中未按照相关法律及财务政策进行处置，造成资产流失。

1.3 操作过程风险

指操作过程中未按照相关政策法规及程序操作，影响改革进程。

1.4 社会舆情风险

指社会上存在的给公司商誉造成不良影响的传言或信息，影响改革目标实现及社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动。

1.5 经营管理风险

指改革扶植政策执行不到位、改革后企业法人治理结构和管理制度不规范等对公司生产经营活动造成不利影响。

2 风险管控

2.1 风险识别

风险识别分为信息收集和信息传递两个方面。

2.1.1 风险信息收集

项目组及相关单位在信息收集过程中要认真识别风险来源，及时掌握职工的思想状态，摸清真实情况，认真采集各项数据，并积极与相关部门沟通，确保信息的真实性与完整性。

风险项目需要收集的信息人员安置风险1.工龄、出生日期、保职创收、平均工资、工伤等各种容易因改革激活发酵的历史遗留问题。2.员工的思想、行为及对方案的态度的动态信息。3.引发群体上访、越级上访的相关事件信息。资产处置风险1.政府相关政策的变化及补充对改革工作造成不利影响。2.研究机构的政策研究观点对改革工作造成不利影响。3.审计评估机构提出及发现的问题。4.资产核销风险信息。操作过程风险1.改革过程中的流程及程序。2.工作计划的平衡与落实情况。3.改革方案的评审及修订。社会舆情风险1.社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息。2.报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道。3.可能影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信息。经营管理风险1.改革后新企业战略发展定位。2.改革后新企业经营状况。

2.1.2 风险信息传递

在信息传递过程中除特殊情况外采用逐级上报制度，发生过激行为时直接报送改革领导小组。

2.2 风险评估

各责任主体在风险评估过程中应根据收集到的相关信息，对识别出的风险源进行细化和分解，对其发生的概率和损失程度进行合理的估计。

2.2.1 评估内容

合法性评估：改革政策是否符合国家出台的相关方针政策；操作过程是否具有充分的法律、政策依据。

合理性评估：是否兼顾企业和广大职工的现实利益和长远利益；不同利益群体的利益平衡分配是否合理，是否造成人为攀比。

可行性评估：实施时机是否成熟，是否经过充分论证，是否得到多数群众的理解和支持；是否有人力、物力、财力等方面的保障；实施方案是否具体、详实和具有可操作性。

可控性评估：是否会引发较大规模群体性事件，负面舆论是否过激过热；对可能出现的不稳定现象，是否有相应的预测预警、应急处置预案等对策措施。

2.2.2 评估程序

制定评估方案。准确把握评估重点、评估方式，以事实为依据，制定切实可行的评估方案。

进行风险评估。采取定量和定性相结合的分析方法，对评估事项的合法性、合理性、可行性和可控性进行全面科学的预测分析和论证；对于改革实施过程中可能引发矛盾冲突的概率、负面影响和涉及人员数量、范围和反应做出评估预测，分类确定风险等级。

（A级）风险特别重大：社会稳定风险较大，实施会引发较大不稳定问题。

（B级）风险重大：社会稳定风险明确，实施会引发一般性问题。

（C级）风险一般：社会稳定风险总体可控，但仍存在潜在风险，有明显个别矛盾。

2.2.3 评估结论

根据实际情况，形成口头或书面评估结论，评估结论可作为重大事项方案或决策议案的一部分。

3 风险应对

结合评估结论，积极与地方政府和上级集团沟通，听取意见，相关项目组要有针对性地制定应对方案。

3.1 未转化为群体事件的应对

3.1.1 由风险责任主体提出应对方案；

3.1.2 方案经改革工作组评审；

3.1.3 评审后方案呈报公司改革领导小组决策。

3.2 群体上访事件的应对

根据信访管理办法的相关规定和办理程序，按照属地管理、分级负责，谁主管、谁负责，依法及时上报信息并采取行动，按照就地解决问题与疏导教育相结合的原则进行应对。

3.2.1 风险责任主体及时收集信息并制定应对方案；

3.2.2 责任主体形成上报信息；

3.2.3 上报信息由项目组评审；

3.2.4 改革工作组批准；

3.2.5 信息上报相关部门。

3.3 社会舆情事件的应对

3.3.1 对涉及企业改革改制工作的舆情信息进行查询、搜集、整理；

3.3.2 提出相应应对解释说明材料；

3.3.3 召开评审会对解释说明材料进行审议；

3.3.4 改革工作小组对说明材料进行核定；

3.3.5 确定舆情应对具体方式；

3.3.6 按照确定应对方式进行实施，相关部门做好配合。