关于对农信社(农商行)不良贷款压降措施的一些建议

鲁其彬

摘要：随着时代的发展与进步，我国农信社在深化农村金融机构改革、促进可持续发展、适应多元化竞争格局等综合性要求下，逐步改制为农商行，这对于促进我国农村金融市场的长期稳定发展有着重要意义。但是，农信社（农商行）的不良贷款问题却开始爆发，不良贷款占比大幅上升，严重影响了农村金融市场的正常运行。因此，采取合适措施来对不良贷款进行压降很有必要。本文将简单介绍农信社（农商行）当前不良贷款的成因，分析农信社（农商行）不良贷款压降处理中存在的问题，并就如何强化其压降效果展开探讨，以供相关人员参考。

关键词：农信社;农商行;不良贷款;形势;压降措施

自农信社体制改革以来，不良贷款问题的防范与控制解决一直都是农信社（农商行）工作的重心所在。然而，由于受到各种因素的影响，当前我国农信社（农商行）在这一方面还存在部分不足之处，难以有效缓解不良贷款造成的压力。因此，加强对不良贷款的研究并探索出更为合适的压降策略，对目前的农信社（农商行）来说很有必要。

一、农信社（农商行）不良贷款的成因分析

就目前来看，不良贷款压降工作开展的十分不顺利，这其中涉及到了担保物、政府干预、农信社（农商行）信贷政策、国家政策等诸多方面的因素。首先，业务模式过于单一、行业集中度过高，这使得农信社（农商行）的治理结构及风险防控机制都还不够完善，难以针对不良贷款进行全面、有效的防范和处理应对。其次，经济周期波动效应影响增大，市场中出现了诸多中小企业经营困难的现象，使得农信社（农商行）贷款资产质量问题逐渐脱离业务快速发展的掩护而暴露出来，进而导致不良贷款飙升，成为农信社（农商行）必须高度重视的严重问题。最后，监管的不完善与法律政策的不支持，使得农信社（农商行）不良贷款问题无法在短时间内得以有效解决，甚至出现了不良贷款飙升的情况，必须采取有效的措施进行处理。

二、农信社（农商行）不良贷款压降处理中存在的问题

（一）渠道单一、低效、成本高

受制于传统农信社的保守思想与方法，农信社（农商行）在处理不良贷款问题时依旧沿用清收、重组、核销及以资抵债等形式，渠道较为单一，效率极为低下，同时操作成本也偏高。在这种情况下，不良贷款问题难以得到有效根治，这也是不良贷款率居高不下的重要原因。因此，以创新、高效、经济性良好的方法来对不良贷款进行压降，是各农信社（农商行）迫在眉睫的重要任务。

（二）员工综合素质偏低

农信社（农商行）不良贷款压降处理主要是从两方面展开，也就是对改制前高额存量不良贷款进行压降，同时防止新增大量不良贷款。综合两方面来看，农信社（农商行）不良贷款压降措施的高效展开对员工综合素质提出了较高要求。就目前来看，农信社（农商行）的大部分员工是改制前的老员工，他们之中有一部分的思想模式还停留在改制前阶段，没有充分适应组建农商行应有的工作模式，尤其是风险意识较为欠缺。如此一来，就很容易出现原本的不良贷款问题还没解决，而新的不良贷款问题又出现的情况。

（三）监督不够，隐匿不良贷款现象严重

农信社（农商行）压降不良贷款的工作需要完善的约束及监管机制做基础，否则很容易导致压降工作难以真正发挥其作用。然而当前部分农信社（农商行）在这一方面做得还不够好，并没有针对约束及监管机制加以完善，从而导致监管失效。更为严重的是，还有部分农信社（农商行）处理不良贷款的能力不足，不能有效完成不良贷款压降任务。迫于考核压力，这部分农信社（农商行）选择通过隐匿不良贷款的方式，如建立手工报表、更改认定标准、与第三方企业或其它农商行买卖合作等。如此一来，虽然不良贷款占比在数据上开看是有所下降，但实际上不良贷款问题依旧十分严重，并没有从根本上解决问题，反而容易误导市场及政府，对不良贷款的压降起到负面影响。

（四）政府支持政策缺乏

农信社（农商行）不良贷款的压降处理与政府有着十分密切的关系。從目前来看，依旧有部分地方政府以各种方式来对农信社（农商行）业务进行限制，从而使得后者在处理不良贷款时受到了较大的限制，在一定程度上影响了压降工作的正常展开，这样不利于农村金融企业的高效发展。对此，政府也必须要作出努力，采用适当的政策支持农信社（农商行）的贷款业务。

三、强化农信社（农商行）不良贷款压降措施的策略

（一）多措并举，明确工作重点

为了确保不良贷款压降工作的有效展开，首先需要对相应的工作重心加以明确，并以此为基础，制定出科学的处理措施。首先，需要明确压降工作应当从不良贷款的存量及增量两方面分别展开，并要在分析原因的基础上逐户进行压降。其次，针对欠息所导致的部分不良贷款，应当以清收利息为主要解决方式。另外是针对经营正常但资金周转暂时存在问题的借款人，可以在清收利息的前提下酌情允许其借新还旧。再次是针对经营不善的借款人，则需要通过依法诉讼清收的方式来完成压降任务。最后，提高员工综合素质，驱动员工成为压降不良贷款的重要主体。

（二）创新压降方式

要想改善压降的效果，农信社（农商行）就需要创新压降方式。以更加多元化、高效、低成本、风险防范性好的方式进行压降，能够有效提高压降效率，帮助农信社（农商行）在较短时间内完成压降目标。因此，各农信社（农商行）应当根据自身实际情况，积极创新自身产品，以多元化的手段促进压降工作高效展开。与此同时，规避压降过程中的风险也是所有农信社（农商行）都需要重视的问题。鉴于各农信社（农商行）的实际情况存在一定偏差，因此各农信社（农商行）需要积极借鉴先进经验，吸取相关教训，同时结合自身实际情况完善相应的风险方法机制，将风险适量转移到其它行业。

（三）完善监管机制，加大监管力度

为了确保不良贷款压降工作的有效落实，农信社（农商行）需要对监管机制进行全面完善。首先，农信社（农商行）应当构建出一个合理的监管体系，既要对监管部门的工作进行明确规定，又要对监管制度进行合理调整，从而为监管工作的展开打下稳固基础。其次，农信社（农商行）需要对监管环境进行优化，加强监管宣传，强化监管部门的职权，让监管工作能够得到真正落实。最后是需要对监管人员进行全面培养。监管人员不但需要具备专业的知识和技能，能够很好地完成监管任务，更要具备优秀的个人品质与良好的职业道德。只有这样，才能确保监管人员认真、积极、负责地完成监管工作，减少隐匿不良贷款的情况。

（四）政府提供政策支持

要从根本上解决农信社（农商行）不良贷款问题的话，必定少不了政府的大力支持。贷款不单单与市场经济有着密切联系，更是直接与我国法律相挂钩，因此很容易出现法律相关的纠纷问题。而在政府的有力支持下，不良贷款压降工作的展开将会变得更加的简单和高效。在农信社（农商行）不良贷款占比增高的情况下，政府应当充分认识到压降不良贷款的重要性，同时制定相应的政策来提供支持。与此同时，政府还要充分发挥出自己的监管作用，对各农信社（农商行）的不良贷款管理记录进行严格追查和监管，确保不良贷款问题能够在政府及农信社（农商行）的共同努力下得以改善和解决。

（五）重拳出击，加大依法诉讼力度

在农信社（农商行）压降不良贷款的过程中，难免会运用到诉讼手段。在不良贷款占比飙升的情况下，通过诉讼这一强制性的法律手段来解决不良贷款问题很有必要，已经成为农信社（农商行）的重要工作内容。对此，农信社（农商行）需要重拳出击，加大依法诉讼力度。不管是对存量或新增不良贷款，都可以在必要的情况下提起诉讼，以法律手段来强制性压降不良贷款占比。在法律途径的协助下，不良贷款压降工作将会变得更加简单。需要注意的是，诉讼意味着更加高效的问题解决途径的同时，也意味着更为高额的成本产生，因此，农信社（农商行）需要对依法诉讼的机制进行全面完善，尽量将依法诉讼控制在大力度、小部分的状态下，保证问题得到妥善解决。

四、結束语

近年来，农信社改制农商行暴露出了较为严重的不良贷款问题，不管是存量还是增量不良贷款，都对农信社（农商行）的长期、正常运行带来了一定威胁。对此，农信社（农商行）需要积极行动起来，通过明确压降工作重点、创新压降方式、完善监管机制、寻求政府政策支持以及加大依法诉讼力度等方面的措施，全面优化不良贷款压降工作，尽量在短时间内取得良好的不良贷款压降效果。

参考文献：

[1]李子君.S农商行A支行小微企业不良贷款化解和防范分析[D].辽宁大学，2016.

[2]丁伟力.农商行不良贷款出表：有益但须合规[J].中国农村金融，2016 （08）：47-48.

[3]李烨，徐润，陈媛.基于内部审计视角的农商行信贷风险管理研究[J].中国市场，2013 （33）：138-139.