第三方物流视角下防范供应链金融风险的评价

吕秀英 王 聪

（哈尔滨职业技术学院 黑龙江 哈尔滨 150000）

企业经营中，如果没有对存在的风险进行有效评价，都会产生经济损失和信用损失等问题。所以，要达到降低风险的要求，必须要采取有效的防范措施，使损失降到最低。而供应链金融风险评价是防御风险的有效措施，在利用此评价时需要注意很多的细节，才能保障评价的有效性。如何使评价达到有效性，以下内容给出了几点建议，具体内容如下：

一、第三方物流供应链金融风险的特征

第三方物流供应链金融风险不同于自身运营的风险，与其他主体的金融风险也有所不同。通过研究，它具有的特征有以下几点：首先，环境的特征。以往第三方物流业务只是与某行业中的单个企业或者是某一条供应链形成的业务关系，而现在则是与多个行业和企业产生业务往来，而且业务过程具有环环相扣的特点，从而加大了金融风险。其次，行业特殊的特征。供应链金融处于发展初期，业务能力还非常不成熟，所以，存在很多的不确定性。这些不确定因素影响着行业的发展，进一步影响着第三方物流。而宏观因素对第三方物流供应链也会造成影响，产生损失的现象。

二、金融机构对第三方物流供应链产生的影响

第三方物流在不断的发展中拓宽了业务范围，使金融机构参与进来。这一环节带来了新的风险性。通过分析，具有以下几处风险：第一，金融机构的参与是要与第三方物流达到合作共赢的目标，双方同时增长收益且不产生任何损害对方利益。这一目标需要金融机构在实际运营中，需要从整体利益为重要出发点。如果金融机构的经营理念是以己方利益为主要目标，那么势必会给第三方物流带来风险隐患。第二，金融机械与第三方物流的关系属于委托代理的关系，而第三方物流则是代理方，需要拥有明确的代理关系，双方必须要依照委托代理的要求，运用自己的权利。在明确代理关系所进行的授权过程中，如果发生问题，都会给双方带来巨大风险隐患。第三，金融机构需要与第三方物流进行有效的沟通，良好的信息沟通可以使合作的效率得到提升。如果良好的沟通发生缺失的现象，又因供应链金融业务比较繁琐，缺失了沟通则会给融资环节带来风险隐患。第四，金融机构自身运营给第三方物流带来风险隐患，主要体现在金融机构日常经营中，因某种因素导致资金无法回收或者是损失，第三方物流需要共同承担此处风险。所以，在评价风险时，一定要把金融机构对第三方物流供应链产生的风险进行考量。

三、第三方物流视角下供应链金融风险评价体系

（一）评价原则

对供应链金融风险进行评价时，必须要遵循正确的原则，运用科学的方法才能保障评价的有效性。评价原则需要依照以下原则内容：（1）全面性原则。在评价过程中，供应链是一个整体，其中的各项节点都会产生风险。所以，在对存在的风险评价时，要从整体角度进行评价，对于每个节点都要认真的进行评价，达到全面性的风险评价目标。（2）持续性原则。供应链是长久存在的，也是持续的一个过程。持续过程中的每个时间点都会发生风险，所以，评价工作要贯穿于整个持续过程中，需要进行持续的评价。供应链金融风险还存在着变化的特点，市场环境的变幻其风险也随之发生改变，从而增加新的风险。因此，评价工作要持续进行不能间断。（3）科学性原则。供应链金融风险评价需要运用科学的知识和技术以及手段，否则风险评价结果可信度为零，评价的有效性也为零。

（二）供应链金融风险评价的方法分析

评价供应链金融风险的过程是非常复杂的，还要把不同主体地位的因素考虑在内，根据不同主体地位，运用不同的评价方法，通过研究，常用的评价方法包含以下几种：

1.历史数据分析法

在运用此分析法时，需要保障历史数据的真实性和充分性。主要是因为此法是通过分析供应链在金融实施过程中产生风险的历史依照以及依照以往研究成果进行参考。此法具有的缺陷是比较局限，它只能针对历史数据进行分析，对于新型的风险并没能准确预测。

2.全景描述法

运用此法可以达到综合性解剖风险内容，使存在的风险和缺陷充分展露在外，易于风险的评价工作。它主要利用可视化程度很高的完整供应链金融业务流程图，把所有环节都完全展开，任何一个细节详细拆解包括目标评价，参与人员评价，技术评价，操作步骤评价，应急处理评价等全面内容。

3.德尔菲法

德尔菲法是利用专家的见解或者是对专家进行调查，再依照系统的程序，把所有专家对预测的问题进行评价之后，再通过有效的整理，从而得出结果。再把结果反馈给所有评价的专家，把他们的意见进行综合和整理，再重复上述步骤，得到统一意见。此环节采取的是匿名模式，使评价的内容具有真实性。如果是产生原因很复杂以及影响力较大的风险，运用此方法非常有效。

4.座谈会法

邀请所有有关专家进行座谈会，座谈会上让所有该领域的专家都要发表其独特的意见，对于风险的成因，具有的影响，预防措施都要畅所欲言，从而得到有效的结果。座谈会是专家面对面的探讨，有利于决策者能够掌握更多的意见和措施，从而利用专家的经验，对风险进行有效的评价。

5.事故树法

事故树法是目前普遍应用的评价方式，它又被称为故障树法，主要是利用画事故树的方式把事故进行有效拆解，依据事故的成因，再分解成小的事故，使风险的成因能够清晰显现，让决策者所掌握。它具有的优势就是快速的形成风险的成困，并能区分了出主要因素和次要因素。

四、第三方物流供应链金融风险评价过程分析

通过上文所述的第三方物流的特征和评价风险的原则，运用全景描述法对第三方物流供应链金融风险进行评价。

（一）建立业务流程图

流程图的建立需要建立几个主要环节的流程图，包含预付账款流程图，存货质押流程图，应收账款流程图，授信融资流程图，保理融资流程。

（二）第三方物流供应链金融存在的风险总结

通过流程图的建立，可以详细分析每个细节存在的风险。

（1）在预付账款流程图中，存在的风险内容有核心企业的资信审查中存在风险，第三方物流监管中存在风险，委托代理环节存在风险，中小企业保证金缴纳存在风险，核心企业回购存在风险。

（2）在存货质押流程图中存在的风险有质押物选择中存在风险，质押物审核和监管中存在风险，金融机构放款中存在风险，返还货物指令时存在的风险。

（3）在应收账款流程图中存在的风险有抵押单据中存在着风险，核心企业提交担保中存在着风险，附加担保中存在着风险。

（4）在授信融资流程图中存在的风险有金融机构对第三方物流授权中存在着风险，第三方物流设定贷款额度中存在着风险。

（5）在保理融资流程图中存在的风险有打包买断环节中存在着风险，下游企业资信调查存着风险。

（三）风险评价结果

通过咨询有关专家和长期从业人员，得到的反馈进行了总结，其风险评价结果内容有经营中各主体在经营中存在着风险，与第三方物流有联系的主体信用存在着风险，操作人员素质和质押物选择时存在着风险，宏观环境是不可抗拒的风险因素。

通过以上的阐述可以知道，第三方物流供应链金融风险的评价对于风险的防控有着非常的作用，根据不同的情况运用不同的评价方法，从而评价出各个环节存在的风险问题，运用有效的预防措施进行防范，从而达到降低风险的目标。