住房公积金资金管理风险及防控对策研究

王世军 本溪钢铁（集团）有限责任公司住房资金管理中心

住房公积金主要是单位及职工长时间缴存的住房储金，是住房分配社会化、货币化和法制化的表现形式。实际上，住房公积金资金管理是一项针对公积金管理的关键性工作，因此，对资金管理需要给予高度的重视。住房公积金制度作为我国一项基本的住房保障制度，符合国家和社会的发展趋势，这项制度的实施具有十分重要的意义，使得许多城镇低收入职工家庭住房条件得到大大的改善，明显提高职工购房能力。但不可否认，随着公积金业务开展的不断深入，住房公积金在运行管理中风险不断加大，相关研究人员应深入对资金管理风险防范措施的研究。加强对住房公积金风险的有效防范是住房公积金资金管理工作的核心。为保障住房公积金制度的顺利开展，必须正视其中存在的风险，并对可能存在的风险进行透彻细致的分析，提出合理的防控对策。

一、住房公积金资金管理中存在的风险

风险是指在各种不确定的情况下造成损失的可能，住房公积金资金管理风险是指内外部不确定因素造成在资金管理过程中发生的可能的损失。住房公积金已经实施了20多年，对资金管理工作中的得失进行合理的总结，便会规避很多风险，避免造成不必要的经济损失，使得住房公积金资金管理机构顺利发展。提高思想认识，加强对主观意识的培养。

（一）资金流动性风险

对于住房公积金而言，资金流动性风险一般是指管理机构无法以合理成本获得足够资金，来满足公积金用于贷款等的风险。由于住房公积金一般是由在职员工按每月工资的一定比例来进行缴存的，因此，在住房公积金的来源上具有单一性，而在住房公积金的资金用途方面，住房公积金只能被应用于国债的购买和贷款的发放，因此，在资金使用方向上同样存在限制。公积金的封闭分割管理机制造成公积金整体的低效配置，严重降低了局部系统风险抵抗力。由于住房公积金贷款是贷款买房人的首要选择，因此对资金需求量大大增加，在经济发达地区，住房公积金流动性的风险体现地更为明显。

（二）经营管理风险

按照相关规定，公积金管理中心属于事业单位，其不以赢利为目的，但在具体工作过程中，其不但肩负着资金运营管理职能，并且还需要肩负公积金贷款的风险。存有一定的资金是金融企业进行创立和运营的前提条件，经营者承担风险的担保基金一般是法人的独立资产，因此，公积金管理部门不应拥有任何的自有资产，不应对管理环节中的机构发展基金和风险准备金进行提取。因此，公积金的管理机构并不仅需要具备承担公积金经营风险的能力，而且还需要具备承担民事责任的能力。

（三）利率风险

公积金利率体系存在很多缺陷和不足，这使得住房公积金在进行基金管理中存在一定的风险。利率的不稳定会对公积金管理机构的收益存在一定程度上的影响。主要表现为三个方面。（1）利率定价机制的不合理。进行利率调整是一个需要时间的工作，因此，在进行利率调整时，会存在公积金存贷款利率调整缺乏同步性，使公积金管理机构的经济效益不断缩小。（2）存在“利率倒挂”问题，管理中心给予缴存人的利率一般是根据三个月整存整取的利率执行和每年6月30日结息日挂牌的活期存款，但是银行专户的沉淀资金往往是根据存入日单位存款所产生的利率进行计息，两者的计息方式不同，在遇到利息大幅度进行调整的情况下，存入日和结息日的利率往往存在比较大的差异，因此，使得公积金管理机构的增值收益存在一定的风险。（3）对增值收益的真实性产生影响。存款利率的结算方式，如果在遇到利率大幅度变化等情况，会影响到公积金管理机构收益的稳定性和真实性。

（四）信息系统风险

随着科技的高速发展，信息管理系统越来越发达。因此，住房公积金资金管理信息系统在进行维护、监控、退出等过程中，由于技术和管理方面所存在的缺陷产生的操作很可能造成重要业务的丢失，导致业务主体全部或部分丧失业务处理能力，造成信誉度降低、业务水平受到严重影响等不良后果。同时，住房公积金的信息系统所存在的数据安全会对客户的切身利益产生一定的影响，使得住房公积金资金管理工作的开展存在一定的风险。

二、公积金资金管理风险的防控对策

（一）完善住房公积金贷款风险防范机制

通常情况下，住房公积金资金管理部门应建立起相应的住房公积金贷款风险防范机制，并对其进行大力宣传，来对风险进行规避。住房公积金资金管理应加大对自身的宣传力度，引导和鼓励居民对住房公积金给予高度的关注，使得居民乐意使用住房公积金买房，宣传住房公积金资金管理制度具有非常重要的意义。加强对住房公积金资金管理制度的补充和完善，增强居民对住房公积金的全面了解和认识，对进行贷款买房的人员起到监督作用。对有还款能力却拒之不还的相关人员必要时采取法律手段，有效降低住房公积金资金管理过程中风险的发生率，减少相应的经济损失。从实践角度出发，深刻剖析资金管理的现状和难点，健全相应的住房公积金资金管理体系和制度，促进工作的良性循环，对存在的风险从根本上进行防范，以确保资金管理工作的顺利进行。实际上，做好住房公积金贷款风险防范主要从以下几个方面进行：（1）严格贷时审查，建立集体审批、审贷分离和责任追究制；（2）落实贷前调查与统计工作；（3）做好贷后跟踪，对存在的风险采取有效措施给予预防，避免形成呆坏账。

（二）加大信息的核实力度

对于申请贷款购房的员工，应对其强化信息的有效核实和披露，进行诚信监督。并对其个人信息、个人征信信息、缴费记录等相关信息进行严格详细地登记，确保住房公积金资金管理风险的有效控制，实现相关部门的收益最大化。建立和完善住房公积金信息管理系统，并在发展过程中，对其进行逐步的完善，加强对住房公积金资金管理单位内部的信息披露和信息核实，同时，对住房公积金资金管理机构加强监督。

（三）提高工作人员的综合素质

住房公积金资金管理工作人员的业务素质、工作态度和工作经验同样影响着公积金资金管理的风险。建立健全的住房公积金资金管理制度，并对员工进行积极的引导，督促员工提高自身的素质，鼓励员工对最新的金融风险防范方法进行学习，激发工作人员的工作热情，提高自身对风险的防范意识。强化住房公积金资金管理工作风险的知识培训，加强员工对于资金管理风险的敏感性，使得风险降到最低，损失降到最小。

（四）对住房公积金政策制度管理给予重视

加强住房公积金资金的管理，并在发展过程中，发现住房公积金政策制度的不足之处，对其进行不断的完善和修正，在实践工作中充分发现制定制度的不足，并与我国国情发展的需要相结合，对住房公积金的管理方式进行多元化处理，借鉴发达国家中相关的住房公积金政策管理制度和一些管理的实例。通过对制度进行不断的完善和创新，最终实现对风险的灵活控制，将风险降到最低，同时将损失降到最小。在实践工作中，尝试管理部门与营运分开的管理模式，对营运进行单独的管理，实现对政策的完善和健全。

三、总结

综上所述，住房公积金资金管理工作由于各方面因素的影响，而存在一定的风险，此时需要采取有效措施给予控制。住房公积金在具体实施过程中，不仅有政策性主体的参与，而且商业化主体也参与其中，因此，大大增加了资金管理风险管控难度。创新机制，对相应的门检查增加力度，不断提高工作人员的工作热情和积极性。