中国农业银行不良贷款问题及对策分析

刘维

（中国农业银行股份有限公司烟台分行风险资产处置部，山东 烟台264000）

1 引言

中国农业银行作为我国建国以来的第一家商业银行，中国农业银行经历了国家专业银行、国有独资商业银行与国有控股商业银行等不同的发展阶段，因为国家的宏观政策的调控，外加行政的干预，另外还有中国农业银行的自身管理体制有部分漏洞的原因，使得中国农业银行的资产质量是所有银行中相对较差的，同时也是最难处置的一家，外加不良信用的贷款的影响，使得中国农业银行的经济远低于国内其他三家商业银行，由此可以看出，商业银行的不良贷款会影响到银行的前景和发展。

2 中国农业银行不良贷款产生的原因分析

2.1 中国农业银行不良贷款的总数庞大

伴随着我国的经济建设与社会发展，政府对我国农业的诸多乡镇企业给予了扶持，虽然中国农业银行也一直在政府的扶持计划当中，并为我国乡镇农村的银行建设项目提供了一定的额贷款，然而却使得中国农业银行在不良贷款上的数量开始不断增加，不良贷款余额的总数也就日益庞大。由于不良贷款率的日益增长，导致不良贷款率的高低决定了一个银行在经济正常运行时的盈利能力和行内竞争力，这对于银行的发展是至关重要的，自从2009年中国农业银行建立了不良资产的处置评估机制以后，经过多面的不懈努力和不断优化，逐步制定出《不良资产评估定价管理办法》[1]。此文件结合中国农业银行的资产经营工作中的实际状况，进行了合理的优化调整，虽然此类方式减少了中国农业不良贷款率的数量，但是相比较其他三家商业的不良贷款来说还是较高。

2.2 中国农业银行不良贷款的行业结构

自从中国农业银行不良贷款出现之后，可以从农行的年报数据得知，中国农业银行的企业类不良贷款业务占据了百分之九十左右，其他的贷款业务仅仅有百分之十左右，出现此类问题的主要原因是农业银行的内部行业结构不够完善，可以看出中国农业内部对企业的评估标准较差，例如，占据中国农业银行的百分之八十额度的企业大都是一些生产制造企业，能源供应业、房地产等传统的业务行业，这些行业大都存在着技术能力差，以及抗击风险的能力差，从而导致不良贷款数目的明显偏高。出现这些不良贷款的原因，主要是来自于我国国内的历史因素，虽然我国实现了向市场经济的转变，但是传统的计划经济理念还是无法彻底消除，银行的信用贷款在一定程度上还是会受到政府的影响，为了响应国家的号召，大力扶持一些乡镇的农村建设项目，中国农业银行则为不少企业大开方便之门，为不少的初期建设企业提供一定的贷款额度，这些贷款的项目大都存在风险高,利润较低的情况，这也就影响了银行信贷的资产质量，造成了中国农业银行的大量不良贷款。第二点存在的原因是，不良贷款的客户行业分布比较集中，企业类型的贷款占据着一定主导地位，不少企业的本身贷款机制就不够完善，贷款的目的和贷款的意识不够端正，对于中国农业银行的贷款大多是无力偿还，然而贷款的企业大都为制造行业的传统企业，就会发生还款能力不足的现象。

2.3 贷款人的信用不良

借款人的信用不良是导致中国农业银行不良贷款数量增加的原因之一，借款人的信用缺失表现形式也是多种多样的，有的借款人总是可以找出各种各样的理由来拖延还款日期，部分人员甚至是拒绝还款，以及逃避还款的责任，通过欺诈隐瞒各种经营情况，提供虚假的企业文件等不良手段进行欺诈贷款，包装自己企业的公司财务状况，使得银行操作人员误以为企业借款人员具有一定的还款能力，因此借款人就从中获得了一定的贷款额度，然而，当借款人拿到一定额度的贷款财务以后，欠贷人的还款意识就会变得十分消极，有些不会按时还款，甚至拒绝还款，所以企业以及个人贷款的不良信用也是导致中国农业银行的不良贷款数目增加的原因之一。

3 中国农业银行不良贷款的解决办法

3.1 重新掌握市场规律

如果当地政府对一些企业进行日常行为的管理，彻底实现银行与企业的分离，那么银行就可以自主发放贷款，自主选择贷款客户，尊重中国农业银行的自主权以及合法权益，让中国农业银行的效益达到最大化，可以遵照市场的规律确定合理的贷款额度，为有能力还款并且需要贷款发展的企业或者个人提供一定的贷款业务[2]。实行严格的查处制度，明确企业或个人具有的产权，另外，还可以根据企业项目的真实情况启动信用还款，加强信贷的风险识别，提高相应风险预警的能力，重视信贷风险的防范意识，建立起风险预警机制和科学有效的风险防范机制，实现银行信贷风险的前期控制，减少不良贷款的损失，这样可以逐步减少中国农业银行的不良贷款，同时还需要企业自身建立和加强对内部的管理与经营。

3.2 减少对部分抗风险能力低下企业的贷款

如果想要减少企业不良贷款的数目，那么就要从源头上进行深化改革，提高相应的信贷风险能力，中国农业银行应积极参与和支持企业的改革，帮助企业建立起现代的企业制度[3]，使得企业成为实现自主经营、自负盈亏的现代化企业，从而提高企业的经济效益、树立企业的信贷风险和自主还款的意识。

3.3 对于信贷人建立起完善的约束惩罚和激励促进机制

根据《贷款通则》，贷款管理的实施，在审查贷款资质的时候，银行内部的审查人员要明确信贷工作岗位责任制的任务，信贷工作者中各岗位人员，要明确自身职责，如果是某一项的贷款出现问题，那么就追究相关的审查人员，通过对约束的惩罚机制的不断改善和进步，可以有效约束信贷工作人员在工作中的不良行为，甚至可以杜绝他们的不良行为。如果仅凭借这种约束惩罚的机制，信贷工作人员的工作积极性将会受到一定的打击，甚至出现他们害怕出错受到一定处罚的现象，对于这种情况的存在，就需要有一定的奖励手段来弥补，可以调动信贷工作人员的工作积极性，还有助于其自觉履行相关的义务。只有中国农业银行的不良贷款率下降，中国农业银行的盈利能力才会变得越来越高，即净利差越大，银行的效益也就越高，利润也就随之变得更大；如果中国农业银行的净利率下降，将会直接导致农业银行的信贷政策的调整和变化，从而面临更大的信贷风险，这种信贷风险的增加将会使贷款的资产组合在未来面临更高的违约概率。

4 结论

伴随着中国金融行业的发展以及中国农业银行相关制度的不断完善，不良贷款的处置也取得了有效的成果，但是由于众多经济因素的影响，中国农业银行的不良贷款数量仍然位居所有商业银行之首。这其中的主要原因是金融业还处于不断发展和完善的阶段，银行业的信息透明度比较低，再加上对一些风险较高的企业的扶持以及部分借贷人的信用不良导致了中国农业银行存在着大量不良贷款。