中小企业融资问题及对策

宁光波

【摘 要】本文试图通过濮阳桃源建民食品有限公司这一中小企业为例，首先对该公司的融资途径进行介绍，然后试图找寻使得企业陷入融资困境的背后的内外部原因，最后给出自己的一些建议缓解融资困境。

【关键词】中小企业；融资现状；现状问题；内外部原因；对策建议

第一章 中小企业融资的相关概述

第一节 中小企业划型标准规定

在我国，中小企业大致分为三种类型，分别为中型，小型和微型，而衡量它们的标准则是依据企业从业人员数量和企业的营业收入以及资产总额度。而各行各业的划分标准又是不尽相同的，因为该文所讨论的濮阳桃源建民食品有限公司屬于零售业。

第二节 融资的概念

融资是指为支付超过现金的购货款而采取的货币交易手段，或为取得资产而集资所采取的货币手段。通过自身筹集的资金十分有限，于是大部分企业包括中小企业都转向外部筹集资金。这一为企业取得发展契机而筹集资金的过程就是融资。

第二章 中小企业融资的现状——以濮阳桃源建民食品有限公司为例

第一节 濮阳桃源建民食品有限食品公司简介

濮阳市桃源建民食品有限公司是一家专业辣椒制品加工企业，其成立于2001年10月，该企业自成立的十六年来已经逐渐成长为濮阳市的一家重要的龙头企业。该企业现在已成为集设计，研发，生产，销售和后续服务为一体的现代化企业。

第二节 濮阳桃源建民食品有限公司融资的现状

一、通过内部积累资金融资

濮阳桃源建民食品有限公司拥有在职员工260人，每年的年营业收入大约在4800万左右，所以依据上表一我们可以得知濮阳桃源建民食品有限公司属于中型企业。作为一个处在上升期的中型企业，企业近几年的净利润还是可观的。当企业有利润时，也就为企业内部资金的积累提供了土壤。濮阳桃源建民食品有限公司连续多年受益较好，为企业积累下一笔资金，当企业发展有需要时，最主要的渠道还是依赖自我资金的积累。因为这样为企业省下一笔借贷成本，减轻了企业的负担，而且融资自主化且风险系数较低，这些都促成了濮阳桃源建民食品有限公司青睐于内部资金积累筹集资金的现状

二、通过商业银行借贷融资

濮阳桃源建民食品有限公司因为处于成长期，所以需要资金的意愿一直比较强烈。银行的贷款也就成为该企业的一个重要的资金来源。2008年以前，濮阳桃源建民食品有限公司地址位于濮阳县铁丘路，该企业的地理位置较好，又是企业成长期，尤其是2005到2008年这三年，该企业逐渐打开了市场，并且该企业产品的质量深受好评，业绩步步高升。那一阶段濮阳桃源建民食品有限公司的重点在于为产品培育口碑，薄利多销的营销方式也使得该企业顺利打开了市场。

三、通过民间借贷融资

2010年濮阳桃源建民食品有限公司为了研制新的耗辣椒种类，该企业新研发的耗辣椒种类为坚果耗辣椒和香菇耗辣椒。企业需要200万元的资金来启动这项工作，于是向中国建设银行铁丘路支行借了50万元，又通过担保抵押该企业的设备向濮阳市金达小额贷款公司贷款150万元，由此开始了民间借贷的道路。2012年2015年，该企业还曾与濮阳百姓量贩有资金的借贷合作，连锁超市与辣椒制品企业强强联手，有利于濮阳桃建民食品有限公司更好的走向千家万户。

第三章 濮阳桃源建民食品有限公司融资存在的问题

第一节 濮阳桃源建民食品有限公司存在的内部融资问题

一、自有资金不足、自我积累有限，造成内部融资困难

濮阳桃源建民食品有限公司内部积累资金即为留存收益，留存收益包括盈余公积和未分配利润，它们是从濮阳桃源建民食品有限公司历年的利润中提取的。而经过一系列的会计核算之后，企业真正的净利润大约为2000万元，这部分资金也就是企业内部途径融资的来源。该企业的内部积累资金已经十分有限。

二、企业内部各组织要素的影响

（一）组织水平和产业水平低级化，成长性差

濮阳桃源建民食品有限公司为耗辣椒制品加工企业，通俗地讲其属于产业水平低级化的食品加工企业。而且其生产的耗辣椒产品直接面相消费者，并没有中间产品，这就导致该企业也并不具备完善的组织水平。

（二）存有道德风险

濮阳桃源建民食品有限公司并不算真正意义上的现代化企业。因为其存在一定的道德风险。2008年之前，濮阳桃源建民食品有限公司的建设进程还处于摸索的阶段，当时该企业的主要着力点是在耗辣椒产品的研发与销售上，而忽略了企业内部组织的建设。

第二节 濮阳桃源建民食品有限公司存在的外部融资问题

一、政府部门扶持力度不够

濮阳桃源建民食品有限公司成立16年来，逐渐成长为濮阳地区的龙头企业，然而政府给予的扶持政策却还是相当匮乏的。党的十八大以来，我国实行国有企业改革，扶持大中小企业的健康发展。而我们仍然可以感受到扶持力度的偏差，一些特别受用的优惠政策只在大企业得到落实，而中小企业难能受益。

二、金融机构体系的缺陷

金融危机之后的一年时间里，濮阳桃源建民食品有限公司的经营状况也受到了一定的影响。所以一直与之合作的中国建设银行建铁丘路支行并没有给该企业提供所需的资金支持。出现这样的情况，金融机构是为了降低信贷风险，以盈利最大化为目标，从而做出这种决定。而且对于诸如濮阳桃源建民食品有限公司这样的中小企业的贷款频率高，金额少的业务，提高了金融机构的营业成本，所以金融机构避而远之。

第四章 解决濮阳桃源建民食品有限公司融资问题的对策

第一节 解决濮阳桃源建民食品有限公司融资内部问题的对策

一、提高公司管理水平，加强财务管理制度建设

科学的企业管理制度和公正透明的财务管理水平是中小企业破解融资难题的法宝，这也是帮助中小企业走向现代化企业的关键一步。对于濮阳桃源建民食品有限公司来说，该企业采用家族式管理模式，管理模式较为陈旧，而在竞争日益激烈的当下市场中，该种管理方式显然不利于公司的发展。因此濮阳桃园建民食品有限公司要学习并尝试将先进的管理制度运用到该企业中来。首先应该做的就是为企业制定科学而且合理的人才聘用机制，形成有利于各类工种的员工施展才华的大环境。

二、强化公司信用观念

濮阳桃源建民食品有限公司要想取得发展就要构建诚信机制。诚信是企业的一张最靓丽的名片，它是中小企业立于不败之地的一张有力的盾牌，并且也有利于企业核心文化的构建。因此濮阳桃源建民食品有限公司需要承担其应该承担的社会责任，为消费者提供优质的产品的同时，也应该为企业赢得各方的赞许和信赖。这就要求中小企业修炼内功，从产品质量着手，服务上下功夫，经营过程中做到诚信，用心。很重要的一个方面就是及时还贷，这是构建诚信的一个极其重要的一个环节。如此我们的企业文化也会是健康的，向上的，我们的员工也是诚实守信的好员工。

希望濮阳桃源建民食品有限公司在努力提高自身信誉和企业管理水平的同时，我国的政府也能对此有所反思，加大对中小企业的扶持与鼓励，金融机构也能伸出援助之手，信用担保机构提高自身实力，真正为缓解中小企业难的问题贡献些许力量。相信多方携手，中小企业的融资困境会得到缓解。

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