商业银行供应链金融业务风险分析及防范研究

苏展

【摘 要】现阶段，随着我国国内各大商业银行逐步与中小型企业相结合，使得企业的相应金融链体系以及供应链金融渐渐产生，不但对解决企业在技术方面存在的问题起到了重要作用，还为供应链的相关成员提供了全面的方案，使企业和银行达到了共同赢利的目的。供应链金融属于一种新型的融资模式，是基于传统的授信业务而形成的，存在的风险特征比较多样。本文对商业银行供应链金融业务风险展开了探讨。

【关键词】商业银行供应链；金融业务风险；分析及防范

供应链金融不仅属于一种新型的金融产品，同时也属于一种新的融资方式。因此，就当前来讲，还不是十分的成熟。然而，供应链金融对于解决我国一部分中小型企业在融资方面存在的问题还是起到了一定的作用，同时，也在一定程度上改进了我国的金融市场体系。然而，由于供应链金融不够成熟，导致商业银行在供应链金融的发展过程当中产生了一定的风险问题。所以，必须要对风险进行有效的评估，对于可预见的风险要尽量加以合理的规避，以此使供应链金融体现出更的价值。

一、商业银行供应链金融业务风险的基本种类

（一）政策方面存在风险

国家政策的改变对相关行业的产业链产生很大的影响。在对产业的基本结构进行调整的时候，国家会陆续发布相应的政策，以此支持或者制约某产业的进步。国家发布相应的政策制约某个产业的发展，会对此产业链当中所有的零售商都产生影响，包括生产的规模变小以及价格被迫上限等。倘若银行选择了该产业链当中的重點企业办理供应链融资的相关业务，那么势必会影响到信贷方面的业务。

（二）操作方面存在的风险

巴塞尔银行内部的监管委员会认为操作方面存在的风险指的就是因完善性较差或者存在一定问题的内部操作的过程、人员、系统或者外部的相关事件而造成了直接性或者间接性损失的风险。供应链金融业务主要是将对资金流和物流的控制作为基础，而贷后的操作是否具有较强的规范性、合法性以及严密性与贷款能不能收回有着直接关系，因此，供应链金融业务在操作方面存在的风险要比常规业务更加明显。

（三）市场方面存在的风险

在供应链的相关金融业务当中，授信支持性的资产是贷款收回的最后一道防线，且大都数都属于动产，同时，按照供应链所属的行业存在区别，动产的类别也多种多样。其价格会随着市场的供需情况而发生改变，只要贷款的收回要把这些资产转变为现金，而价格还处在比较低的阶段，那么就会使银行的供应链金融业务产生一定的风险。这种以动产为保障的信贷模式的市场风险在整体业务风险中所占比例也较高。

二、供应链金融业务当中特殊风险产生的原因

（一）受信的相关企业有着产业链得相关性特点

供应链金融中的相应授信企业都处于同一条供应链中，将大客户作为主体，同时以其周边加以扩展。处在此供应链当中的所有企业在产业的经济学方面被认为是有着产业相关性特点的企业。为这类企业发放贷款有着连带性的信用风险，主要是由于在供应链当中，无论是哪家企业存在的问题，都会基于供应链传递给该供应链上的所有企业。而且银行目前所发展的相关供应链受信对象，基本上都位于几个规模较大的产业链当中，比如汽车、医疗器械以及电力等相关行业。在这些规模较大的产业链当中的某一个关键性的结点出现导致银行取回资金的风险问题的时候，不但银行在该供应链中的其他企业在授信业方面会受到严重的影响，还极有可能阻碍产业链的整体发展进度。

（二）供应链当中的主要受信企业不具备较大的规模

在常规的信贷业务当中，银行基本上都会选择规模较大且信用度比较高的企业进行授信。而在供应链的相关金融业务当中，真正需要经济扶持的企业常常并不处于同一条供应链中，而是其上下游的相关供应商和分销商等规模较小的企业。因中小型规模的企业在供应链上扮演买方或者卖方的低级角色，使得流动负债占据了其报表当中的大部分份额。银行在向这些中小型规模的企业进行放贷时，常常要面对授信对象的规模过小、信用评级时间不够长或者空缺的问题。

（三）银行授信以交易为基础决定其风险和常规业务有所区别

供应链金融主要是以企业之间已经发生的交易为依据而提供贷款资金的，这就使得交易方面的可控性与真实性变成了贷款能不能收回的决定性因素。在常规的业务当中，银行一般都比较重视企业在评级和财务的具体情况方面，并不会对企业的所有交易都进行核实。而在供应链的金融业务当中，授信的基础就是交易，倘若企业虚构交易的相关信息，并且没有被银行查出来，那么就会存在严重的信用风险。

三、商业银行供应链金融业务风险的相关防范措施

（一）建立相对独立的风险管理体系

建立健全相关的风险管理体系，不仅对于更好的开展风险管理工作有着极其重要的意义，同时也为进一步完善风险管理的相关制度和流程提供了基础条件。由于供应链金融信贷的相关业务所具备的风险特征和常规的信贷业务有着明显区别，因此在对其开展风险管理工作的时候，就要建立相对独立的风险管理体系。让供应链金融相关业务的风险管理系统具有一定的独立性，能够在很大程度上提高风险管理系统运行的效率。不能使用常规的财务指标对供应链金融的相关信贷业务的进步加以制约，要将新的企业背景和交易实质一起作为评判因素的风险管理系统。

（二）严格筛选拟授信的相应供应链群

供应链金融的相关信贷业务是将供应链中所有企业间具备的良好合作关系作为信用风险管理的主要依据，比较占据优势的行业和销量较好的产品不仅能够使供应链的合作关系一直保持良好的状态，同时也使银行能够更好的控制供应链相关信贷业务的信用风险。银行要提前选取允许开展供应链融资活动的行业与产品，把贷前的市场准入为控制供应链信用风险作为第一道防线。

（三）加强内部控制力度

操作风险基本上是由于企业内部的控制和相关的治理机制缺乏有效性而形成的。由于贷后的管理工作属于供应链金融信贷业务当中非常关键的环节，因此要比常规的业务更容易出现操作方面的风险，这样一来，银行就必须组建专门的部门对贷后进行跟踪，并对相关的质押物进行严格管理。

（四）建立并不断完善供应链金融的风险评估模型

除了要大力发展供应链的相关金融业务外，还必须不断的积累信用评级系统数据库当中的相关数据信息。现阶段银行在风险控制方面主要是向着数量化与模型化的方向发展，而供应链金融属于一项较新的信贷业务，因此必须要具备相应的风险评估模型，而要想建立较为完善的模型，就一定要收集典型的信息数据。因此，银行应投入充足的物力和人力，创建出供应链金融风险的相关评估模型，以此减少该业务在管理风险方面所投入的成本，提高管理的效率。

四、结束语

总而言之，尽管商业银行供应链体系对解决企业在技术方面存在的问题起到了重要作用，还为供应链的相关成员提供了全面的方案，使企业和银行达到了共同赢利的目的，但在商业银行供应链金融业务方面应存在一定的风险。因此，一定要建立健全相关的风险管理体系，严格筛选拟授信的相应供应链群，加强内部控制力度，建立并不断完善供应链金融的风险评估模型，以此将商业银行供应链金融业务中存在的风险降到最低，加快我金融行业的整体发展进度。

【参考文献】

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